Ang layunin ng pag-aaral ng paksang ito ay upang maging pamilyar sa mga mag-aaral ang kakanyahan, pag-uuri ng mga panganib at organisasyon ng proseso ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko.

Pangunahing layunin:

magbigay ng ideya ng mga uri ng pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko;

ipakita ang mga tampok ng pamamahala ng panganib ng mga bangko;

ibunyag ang mga pangunahing elemento ng sistema ng pamamahala ng peligro;

ipakita ang istraktura ng organisasyon ng proseso ng pamamahala ng peligro sa bangko.

Paksa Blg. 02. Pamamahala ng panganib sa isang komersyal na bangko 1

02.01.Pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko 1

02.02. Istraktura ng pamamahala sa panganib sa pagbabangko 6

02.03. Organisasyon ng proseso ng pamamahala ng peligro sa bangko 13

Mga tanong sa sariling pagsusulit: 17

Bibliograpiya: 17

1. Pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko

Ang isang tiyak na tampok ng mga aktibidad sa pagbabangko ay ang malaking bilang ng iba't ibang mga panganib na kinakaharap ng mga bangko sa proseso ng pagpapatupad ng kanilang mga tungkulin at pagbibigay ng mga serbisyo. Sa isang banda, ang bangko ay isang komersyal na organisasyon, kaya marami itong panganib sa negosyo. Sa kabilang banda, ang isang bangko ay isang institusyong pampinansyal, kaya ito ay tumatagal sa mga panganib sa pananalapi na nauugnay sa mga aktibidad na tagapamagitan sa mga pamilihan sa pananalapi. kaya:

Ang panganib sa pagbabangko ay isang hanay ng mga panganib na likas sa isang bangko bilang isang komersyal na negosyo.

Ang panganib sa pagbabangko ay maaaring tukuyin bilang ang posibilidad ng pagkalugi ng isang bangko dahil sa kawalan ng katiyakan sa mga aktibidad nito at sa panlabas na kapaligiran.

Upang maunawaan ang iba't ibang mga panganib sa pagbabangko, kinakailangan na buuin ang kanilang pag-uuri. Bukod dito, maaaring mag-iba ang pag-uuri depende sa layunin ng paggamit at lalim ng detalye.

Sa aming opinyon, ang pinakasimpleng opsyon para sa pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko ay ang pagtukoy ng iba't ibang grupo ng mga katangian na pinagsama sa isang talahanayan, na maaaring muling ayusin ayon sa antas ng kahalagahan ng mga panganib depende sa sitwasyon na isinasaalang-alang, pati na rin ang pupunan ng mga bagong elemento. Ang pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko ay ipinakita sa Talahanayan 2.1.

Talahanayan 2.1.

Pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko

Tanda ng paglabas	Mga pangkat ng pag-uuri
Sa oras	panganib sa nakaraan; kasalukuyang panganib; pasulong na panganib
Ayon sa antas (antas)	mababang panganib; katamtamang panganib; buong panganib
Sa pamamagitan ng pag-aari sa isa sa mga grupo ng sistema ng mga relasyon sa aktibidad ng tao	panganib sa ekonomiya; panganib sa pulitika; legal na panganib; panganib sa sakuna
Sa pamamagitan ng lugar ng pinagmulan	panlabas na panganib; panloob na panganib
Ayon sa antas ng pagkakapare-pareho ng pagkilos	sistematikong panganib; hindi sistematikong panganib
Depende sa posibleng resulta	purong panganib; speculative na panganib
Kung maaari, insurance	nakaseguro na panganib; panganib na hindi masiguro
Sa pamamagitan ng coverage	indibidwal na panganib; kabuuang panganib
Sa pamamagitan ng likas na katangian ng mga operasyon sa pagbabangko	panganib ng aktibong operasyon; panganib ng mga passive na operasyon; panganib ng mga transaksyon sa labas ng balanse
Sa pamamagitan ng uri ng operasyon	panganib sa kredito; panganib sa rate ng interes; panganib sa pera; panganib sa pamumuhunan; panganib sa pagpapaupa; panganib sa factoring, atbp.
Sa pamamagitan ng uri ng mga kliyente sa bangko	pang-industriya na negosyo; negosyo sa pangangalakal; organisasyon ng kredito; mga indibidwal, atbp.

Dapat tandaan na ang serial number ng katangian ng pagpili sa kasong ito ay hindi mahalaga. Ang talahanayang ito ay sumasalamin lamang sa kakanyahan ng pag-uuri at hindi maaaring i-claim na kumpleto, dahil mayroong isang walang katapusang bilang ng mga katangian ng pag-uuri. Sa bawat indibidwal na kaso ng pagsasaalang-alang sa panganib na ito, ang mga kinakailangang tagapagpahiwatig ay dapat gamitin.

Ang mga panganib sa pagbabangko ay hindi gumagana nang hiwalay sa isa't isa, ngunit sa loob ng sistema. Kadalasan ang isang panganib ay bahagi ng isa pa o ang sanhi o bunga nito. Samakatuwid, ang pinakamainam na pag-uuri mula sa punto ng view ng pamamahala ng peligro ay dapat isaalang-alang ang isang tiyak na hierarchy sa mga tuntunin ng kahalagahan, pati na rin ipakita ang relasyon at pagtutulungan sa pagitan ng mga indibidwal na grupo at mga uri ng mga panganib sa pagbabangko.

Una sa lahat, kinakailangang isaalang-alang ang mga katangian ng panganib bilang isang kategorya ng aktibidad ng entrepreneurial. Ang panganib ay nagpapahayag ng isang hindi nasasalat na sanhi-at-epekto na relasyon sa pagitan ng mga kadahilanan at mga resulta, samakatuwid ang pamantayan para sa pagkita ng kaibhan at pagpapangkat ay dapat na nakabatay sa alinman sa mga sanhi ng mga panganib na maaaring matukoy, o sa pagkita ng kaibahan ng mga bagay na nalantad sa panganib, kung saan ang mga kahihinatnan ang pagpapatupad nito ay maaaring direktang maobserbahan.

Isang mahalagang tanong din ang layunin kung saan ginamit ang klasipikasyon. Tila ang pangunahing motibasyon para sa pag-aaral ng mga panganib sa pagbabangko ay ang kakayahang pamahalaan ang mga ito. Samakatuwid, ang pag-uuri, una sa lahat, ay dapat matugunan ang mga kinakailangan sa pamamahala. Sa partikular, kinakailangang isaalang-alang ang mga makabuluhang tampok ng mga indibidwal na panganib na nakakaapekto sa mga paraan kung saan maaaring matugunan ang mga ito. Bilang karagdagan, dahil sa malaking bilang ng mga panganib at ang kanilang malapit na pagkakaugnay, kinakailangan ang makatwirang pagdedetalye nang hindi nakompromiso ang kalinawan at paggana ng pag-uuri.

Isaalang-alang ang multi-level na pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko, na inilalarawan sa eskematiko sa Fig. 2.1.

Ang pinaka-pangkalahatang criterion para sa pagkita ng kaibhan ay ang lugar ng paglitaw ng panganib, ayon sa kung saan ang mga panganib ay nahahati sa:

Panloob - mga panganib na nauugnay sa mga aktibidad sa pagbabangko at mga aktibidad ng mga kliyente sa bangko (ang mga panganib na ito ay nagmumula sa nilalaman ng pagbabangko, na may parehong panloob at panlabas na mga kadahilanan);

Panlabas - ang mga panganib na hindi direktang nauugnay sa mga aktibidad ng bangko (ang mga ito ay nabuo lamang sa panlabas na kapaligiran, ang kanilang mga kadahilanan ay marami, at ang mga kahihinatnan ay hindi mahuhulaan; ang mga panlabas na panganib ay nagsisilbing mga kadahilanan para sa mga panloob).

Sa turn, ang mga panloob na panganib ay pinag-iiba ayon sa saklaw ng impluwensya sa:

pinansyal - mga panganib na nauugnay sa mga pagbabago sa dami, istraktura, gastos at kakayahang kumita ng mga claim at obligasyon ng bangko (direktang nakakaapekto sa pananalapi ng bangko);

functional - mga panganib na nauugnay sa organisasyon ng trabaho ng bangko (manifest, una sa lahat, bilang mga pagkabigo ng mga proseso ng organisasyon, at pagkatapos ay ibahin ang anyo sa pagkalugi o pagkawala ng kita).

kanin. 2.1. Multi-level na pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko

Ang mga functional na panganib ay maaaring iuri ayon sa mga kadahilanan ng panganib sa:

Operational - ang posibilidad ng mga pagkalugi na dulot ng mga pagkakamali, pang-aabuso at pandaraya ng mga tauhan ng bangko, pati na rin ang mga malfunctions ng kagamitan (ang kanilang mga kadahilanan - tao at teknikal - lumitaw mula sa kasalukuyang mga aktibidad, na may patuloy na pagpapatupad ng mga gawain);

Managerial - ang posibilidad ng mga pagkalugi na dulot ng mga pagkakamali sa pamamahala ng pagbabangko (kabilang ang mga kadahilanan dito ang hindi tamang organisasyon, pagtatakda ng mga layunin at layunin).

Ang mga panganib sa pananalapi, bilang ang pinakapinag-aralan at pinamamahalaan, ay may mas kumplikadong hierarchy. Ayon sa likas na katangian ng kanilang impluwensya, nahahati sila sa:

Portfolio – mga panganib na nakakaapekto sa dami, gastos at kakayahang kumita ng mga claim o pananagutan ng bangko (i.e., malinaw na makikita ang mga ito sa asset o sa pananagutan ng balanse);

Structural - mga panganib na nakakaapekto sa istraktura, gastos at kakayahang kumita ng mga homogenous na claim at obligasyon (ang kanilang mga kadahilanan ay multidirectional depende sa istraktura ng balanse);

Bank insolvency risk ay ang panganib na ang bangko ay kailangang gumamit ng sarili nitong kapital upang bayaran ang mga obligasyon (isang mahalagang panganib, ang mga salik nito ay ang lahat ng iba pang elementarya na panganib, at nakakaapekto sa mismong kakayahan ng bangko na gumana).

Ang mga panganib sa portfolio, sa turn, ay nahahati sa mga salik sa:

Mga panganib sa counterparty - mga panganib sa pananalapi na nauugnay sa mga aktibidad ng mga katapat ng bangko;

Mga panganib sa merkado (presyo) - mga panganib sa pananalapi na nauugnay sa mga pagbabago sa mga kondisyon ng merkado.

Ang mga panganib sa counterparty sa lugar ng lokalisasyon ay nahahati sa:

panganib sa kredito - ang posibilidad ng pagkalugi ng isang bangko dahil sa hindi pagbabayad ng pangunahing halaga ng utang at interes sa isang utang o obligasyon sa utang (mga kadahilanan sa peligro at ang mga kahihinatnan ng pagpapatupad nito ay makikita sa utang ng bangko at mga katulad na operasyon);

Ang panganib sa deposito ay ang posibilidad ng mga pagkalugi sa bangko na nauugnay sa maagang pag-withdraw ng mga naaakit na mapagkukunan (ang bagay sa kasong ito ay mga pagpapatakbo ng deposito).

Dapat itong bigyang-diin na ang mga panganib sa merkado ay maaaring parehong portfolio at istruktura. Ang intersection na ito sa klasipikasyon ay dahil sa iba't ibang pamantayan para sa pagkakaiba-iba ng mga panganib. Gayunpaman, ang dalawang pamantayang ito ay lubhang mahalaga mula sa isang pananaw sa pamamahala ng peligro, dahil magkasamang tinutukoy ng mga ito kung paano tasahin at i-optimize ang mga ito.

Kung isasaalang-alang natin ang mga panganib sa portfolio ng merkado, kung gayon mula sa punto ng view ng lugar ng lokalisasyon, kinakatawan nila ang mga panganib sa seguridad - ang posibilidad ng mga pagkalugi sa bangko na sanhi ng mga pagbabago sa halaga at kakayahang kumita ng mga mahalagang papel sa portfolio ng bangko (i.e. ang pangwakas na layunin ng Ang panganib ay ang mga transaksyon sa stock at transaksyon ng bangko sa iba pang mga pamilihan sa pananalapi).

Ang mga panganib sa istruktura sa mga tuntunin ng mga kadahilanan ay kinabibilangan ng:

Ang panganib sa pagkatubig ay ang posibilidad ng mga pagkalugi na nauugnay sa mga kahirapan ng bangko sa pagkuha o pagbebenta ng mga asset sa sapat na dami sa isang maikling panahon at sa isang katanggap-tanggap na presyo.

Mga panganib sa merkado (presyo) - mga panganib sa pananalapi na nauugnay sa mga pagbabago sa mga kondisyon ng merkado (sa kasong ito, isinasaalang-alang ang multidirectional na kalikasan ng kanilang impluwensya);

Ang mga panganib sa istruktura sa merkado (ayon sa lugar ng lokalisasyon) ay kinabibilangan ng:

Ang panganib sa rate ng interes ay ang posibilidad ng pagkalugi sa bangko na dulot ng mga pagbabago sa mga rate ng interes sa merkado (ang object ng panganib ay kita at gastos sa interes).

panganib sa pera - ang posibilidad ng pagkalugi sa bangko na nauugnay sa mga pagbabago sa mga halaga ng palitan (na nauugnay sa mga transaksyon sa foreign exchange ng bangko).

Tulad ng para sa mga panlabas na panganib, hindi sila nahahati alinman sa globo o sa likas na katangian ng kanilang impluwensya, dahil ang mga pamantayang ito para sa kanila ay medyo malabo. Ang pangunahing criterion para sa kanilang pag-uuri ay pinagsama-samang mga kadahilanan ng panganib, ayon sa kung saan sila ay nahahati sa:

Mga panganib sa bansa - mga panganib na nauugnay sa pamumuhunan sa isang partikular na bansa (ibig sabihin, ang mga kadahilanan ay tinutukoy ng mga katangian ng bansa);

Ang panganib ng force majeure ay ang posibilidad ng pagkalugi sa bangko dahil sa paglitaw ng force majeure (napakahirap matukoy ang mga kadahilanan; ang panganib ay halos hindi makontrol).

Sa turn, ang mga panganib sa bansa ay maaaring ibahin sa mas tiyak na mga lugar:

pang-ekonomiya - ang posibilidad ng mga pagkalugi sa bangko na dulot ng hindi inaasahang pagbabago sa mga kadahilanang macroeconomic;

pampulitika - ang posibilidad ng pagkalugi sa bangko na nauugnay sa hindi kanais-nais na mga pagbabago sa patakaran;

legal – ang posibilidad ng pagkalugi sa bangko na nauugnay sa hindi pagsunod sa mga panloob na regulasyon ng bangko sa batas.

Walang alinlangan na ang mga nakalistang uri ng mga panganib ay isinasaalang-alang sa mga bangko sa iba't ibang antas. Ito ay dahil sa isang bilang ng mga kadahilanan, ang pangunahing isa sa mga ito ay tulad ng isang layunin na kinakailangan bilang antas ng kontrol sa panganib. Sa pagsasaalang-alang na ito, kapag isinasaalang-alang ang sistema ng pamamahala ng peligro, lohikal na isaalang-alang ang pinakamahalaga at mapapamahalaang mga panganib para sa bangko, na, siyempre, ay mga panganib sa pananalapi. Ang mga pamantayan sa pagkakaiba-iba na bumubuo ng batayan para sa pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko ay makikita sa pagbuo ng mga pamamaraang pamamaraan sa pamamahala.

Panimula

Ang negosyo sa pagbabangko sa buong mundo ay isa sa pinakamahalagang sektor ng ekonomiya. Sa pagiging high-tech, ito ay pinaka-madaling kapitan sa mga patuloy na pagbabago sa parehong mga antas ng macro at micro. Tulad ng ipinapakita ng kasanayan, ang mga naturang pagbabago ay nauugnay sa pagtaas ng internasyonalisasyon ng mga institusyon at merkado ng kredito, ang pagpapabuti ng batas sa pagbabangko at mga modernong teknolohiya ng computer, isang pagtaas sa antas ng kumpetisyon, at ang paglitaw ng mga bagong produkto at serbisyo ng pagbabangko sa mga pamilihan sa pananalapi. Ang matatag, progresibong pag-unlad ng sektor ng pagbabangko ay nagsasaad ng karampatang pamamahala ng mga panganib sa pagbabangko upang ma-optimize ang mga ito at matiyak, sa batayan na ito, ang mga ligtas na kondisyon sa pagpapatakbo para sa mga bangko; ito ay maaaring makamit sa pamamagitan ng paggamit ng mga advanced na pamamaraan ng pamamahala ng peligro at pagtataya, napapailalim sa ang paggana ng isang epektibong balangkas ng regulasyon para sa kanila sa bansa.aplikasyon.

Ang kaugnayan ng paksa ay dahil sa ang katunayan na ang problema ng mga panganib ay umiiral para sa lahat ng mga negosyo nang walang pagbubukod.

Ang layunin ng gawaing ito ay isaalang-alang ang aktwal na estado ng sistema ng pamamahala ng panganib sa mga modernong komersyal na bangko, pati na rin ang mga paraan upang mapabuti ang kahusayan nito.

Ang layunin ng pag-aaral ay isang sistema para sa pagtatasa at pamamahala ng mga panganib na nakakaapekto sa posisyon sa pananalapi ng mga komersyal na bangko sa Russia gamit ang halimbawa ng OJSC Promsvyazbank .

Ang paksa, nang naaayon, ay ang mga tampok ng umiiral na sistema ng pamamahala ng peligro, ang mga problema nito, pati na rin ang pagbuo ng mga rekomendasyon na naglalayong dagdagan ang pagiging epektibo nito.

Metodolohiya at mga diskarte sa pananaliksik - ang pananaliksik ay batay sa pangkalahatang teorya ng kaalaman, ang abstract analytical method, system-functional, statistical-economic at comparative analysis, pati na rin ang monographic na pamamaraan ng pang-ekonomiyang pananaliksik ay ginagamit. Ang teoretikal at metodolohikal na batayan ng pag-aaral ay ang teoretikal na mga prinsipyo at konklusyon na itinakda sa mga gawa ng mga ekonomista sa loob at dayuhan, mga publikasyon sa mga peryodiko at mga pahayagan sa mga isyung pinag-aaralan.

Batay sa layunin, kinakailangan upang malutas ang isang bilang ng mga problema sa trabaho:

) Pag-aaral sa kasaysayan ng pagbuo ng mga sistema ng pamamahala sa peligro sa iba't ibang bansa;

) Ilarawan ang mga uri ng mga panganib sa sektor ng pagbabangko;

) Tukuyin ang mga pangunahing tampok ng paggana ng sistema ng pamamahala ng peligro sa mga domestic na bangko;

) Pag-aralan ang organisasyon ng gawain sa pamamahala ng peligro sa mga komersyal na bangko;

) Isaalang-alang ang mga paraan upang mabawasan ang mga panganib sa pagbabangko;

) Gumawa ng pagtataya tungkol sa karagdagang pag-unlad ng pamamahala sa peligro sa mga komersyal na bangko, kabilang ang pagsasaalang-alang sa mga pangunahing direksyon para sa pagtaas ng bisa ng mga patakaran sa pamamahala ng peligro.

Ang siyentipikong bagong bagay ng pag-aaral ay nakasalalay sa pag-highlight ng isang bago at mahalagang problema ng pamamahala ng panganib sa isang komersyal na bangko. Ang pag-aaral ng natukoy na problema ay may makabuluhang praktikal at teoretikal na kahalagahan para sa pag-unlad at mas epektibong pamamahala ng isang komersyal na bangko.

1. Pagbuo ng isang sistema ng pamamahala sa peligro

.1 Mga layunin at layunin ng pamamahala sa peligro

Ang panganib ay isang kategoryang pinansyal. Samakatuwid, ang antas at laki ng panganib ay maaaring maimpluwensyahan sa pamamagitan ng isang mekanismo sa pananalapi. Ang epektong ito ay isinasagawa gamit ang mga diskarte sa pamamahala sa pananalapi at isang espesyal na diskarte. Kung pinagsama-sama, ang diskarte at mga diskarte ay bumubuo ng isang uri ng mekanismo ng pamamahala ng peligro, i.e. Ang pamamahala sa peligro ay isang sistema para sa pamamahala ng panganib at mga relasyon sa pananalapi na nagmumula sa proseso ng pamamahalang ito. Ang gawain ng pamamahala sa peligro ay estratehikong pamamahala sa peligro at pamamahala sa pagpapatakbo o koordinasyon ng mga aksyon ng mga nauugnay na departamento. Ang layunin ng pamamahala sa peligro ay hindi upang mabawasan ang panganib, ngunit gamitin ang panganib upang makakuha ng pinakamataas na pakinabang sa kompetisyon. Ang object ng kontrol sa risk management ay risk, risky capital investments at ugnayang pang-ekonomiya sa pagitan ng mga pang-ekonomiyang entidad sa proseso ng pagsasakatuparan ng panganib. Ang paksa ng pamamahala sa pamamahala ng peligro ay isang espesyal na pangkat ng mga tao na, sa pamamagitan ng iba't ibang mga pamamaraan at pamamaraan ng impluwensya ng pamamahala, ay nagsasagawa ng may layunin na paggana ng object ng pamamahala. Ang mga paksa ng pamamahala ng panganib sa bangko ay nakasalalay sa laki at istraktura ng bangko. Ngunit ang karaniwan sa lahat ng mga bangko ay kasama nila ang:

pamamahala ng bangko, na responsable para sa diskarte at taktika ng bangko na naglalayong pataasin ang mga kita na may katanggap-tanggap na antas ng mga panganib;

mga komite na nagpapasya sa lawak ng ilang uri ng mga pangunahing panganib na maaaring tanggapin ng isang bangko;

dibisyon ng bangko na kasangkot sa pagpaplano ng mga aktibidad nito;

mga functional unit na responsable para sa mga komersyal na panganib na nauugnay sa mga lugar ng aktibidad ng mga yunit na ito;

mga analytical unit na nagbibigay ng impormasyon para sa paggawa ng mga desisyon sa mga panganib sa pagbabangko;

panloob na pag-audit at mga serbisyo ng kontrol na tumutulong na mabawasan ang mga panganib sa pagpapatakbo at tukuyin ang mga kritikal na tagapagpahiwatig na nagpapahiwatig ng posibilidad ng isang sitwasyon ng panganib;

legal na departamento na kumokontrol sa mga legal na panganib.

Ang proseso ng impluwensya ng paksa sa control object, i.e. ang proseso ng kontrol mismo ay maaari lamang isagawa sa ilalim ng kondisyon ng sirkulasyon tiyak na impormasyon sa pagitan ng kontrol at pinamamahalaang mga subsystem. Ang proseso ng pamamahala, anuman ang partikular na nilalaman nito, ay palaging nagsasangkot ng pagtanggap, paghahatid, pagproseso at paggamit ng impormasyon. Sa pamamahala ng peligro, ang pagkuha ng maaasahan at sapat na impormasyon sa ilalim ng mga kundisyon ay gumaganap ng isang malaking papel, dahil pinapayagan nito ang isa na gumawa ng isang tiyak na desisyon sa mga aksyon sa ilalim ng mga kondisyon ng peligro. Ang suporta sa impormasyon para sa paggana ng pamamahala ng peligro ay binubuo ng iba't ibang uri at uri ng impormasyon: istatistika, pang-ekonomiya, komersyal, pananalapi, atbp.

Kasama sa impormasyong ito ang kamalayan sa posibilidad ng isang partikular na kaganapan. nakasegurong kaganapan, kaganapan sa seguro, ang presensya at laki ng demand para sa mga kalakal, para sa kapital, katatagan ng pananalapi at solvency ng kanilang mga kliyente, kasosyo, kakumpitensya, presyo, mga rate at taripa, kabilang ang para sa mga serbisyo ng mga tagaseguro, kundisyon ng insurance, mga dibidendo at interes, atbp.

Ang pamamahala ng peligro ay gumaganap ng ilang mga function.

Mayroong dalawang uri ng mga function ng pamamahala ng peligro:

mga function ng control object;

mga tungkulin ng paksa ng pamamahala.

Ang mga function ng control object sa pamamahala ng peligro ay kinabibilangan ng organisasyon:

paglutas ng panganib;

mapanganib na pamumuhunan sa kapital;

magtrabaho upang mabawasan ang panganib;

proseso ng seguro sa panganib;

ugnayang pang-ekonomiya at koneksyon sa pagitan ng mga paksa ng prosesong pang-ekonomiya.

Ang mga tungkulin ng paksa ng pamamahala sa pamamahala ng peligro ay kinabibilangan ng:

pagtataya;

organisasyon;

regulasyon;

koordinasyon;

pagpapasigla;

kontrol.

Ang mga pangunahing patakaran ng pamamahala ng peligro ay:

Hindi ka maaaring kumuha ng higit pang mga panganib kaysa sa pinapayagan ng iyong sariling kapital.

Kailangan nating isipin ang mga kahihinatnan ng panganib.

Hindi ka maaaring makipagsapalaran ng marami sa loob ng kaunti.

Ang isang positibong desisyon ay ginagawa lamang kung walang pagdududa.

Kung may pagdududa, ang mga negatibong desisyon ay ginawa.

Hindi mo maiisip na laging iisa lang ang solusyon. Marahil ay may iba pa.

Ang diskarte sa pamamahala ng peligro ay ang sining ng pamamahala sa peligro sa isang hindi tiyak na sitwasyon ng negosyo, batay sa pagtataya ng panganib at mga pamamaraan para sa pagbabawas nito. Kasama sa diskarte sa pamamahala ng peligro ang mga patakaran batay sa kung aling mga desisyon sa peligro ang ginawa at mga pamamaraan para sa pagpili ng isang pagpipilian sa solusyon.

Ang mga sumusunod na patakaran ay nalalapat sa diskarte sa pamamahala ng peligro.

Pinakamataas na panalo.

Pinakamainam na posibilidad ng kinalabasan.

Pinakamainam na pagkakaiba-iba ng mga resulta.

Ang pinakamainam na kumbinasyon ng mga panalo at panganib. Ang kakanyahan ng pinakamataas na panuntunan ng panalo ay na mula sa mga posibleng opsyon para sa mga mapanganib na pamumuhunan sa kapital, ang opsyon na nagbibigay ng pinakamalaking kahusayan ng resulta (panalo, kita, tubo) ay pinili na may pinakamababa o katanggap-tanggap na panganib para sa mamumuhunan.

Ang mga modernong komersyal na bangko ay nahaharap sa maraming uri ng mga panganib sa kurso ng kanilang mga aktibidad. Ang katatagan ng mga komersyal na bangko ay naiimpluwensyahan ng mga exogenous at endogenous na mga kadahilanan, ngunit ilan lamang sa mga ito ang nasa ilalim ng direkta o hindi direktang impluwensya ng isang tagapamagitan sa pananalapi. Ang probisyong ito ay maaaring gamitin bilang batayan para sa pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko (Talahanayan 1).

pamamahala ng panganib sa pamamahala ng bangko

Talahanayan 1 - Pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko

GROUP RISK CLASS RISK CATEGORY Mga panlabas na panganib Mga panganib sa kapaligiran ng pagpapatakbo Mga panganib sa regulasyon at legal Mga panganib sa kumpetisyon Mga panganib sa ekonomiya Panganib sa bansa Mga panloob na panganib Mga panganib sa pamamahala Panganib sa pandaraya Panganib ng isang hindi epektibong organisasyon; Ang panganib ng pamamahala ng bangko ay hindi makagawa ng matatag, angkop na mga desisyon Ang panganib na ang sistema ng pagbabayad ng bangko ay hindi nagbibigay ng naaangkop na mga insentibo Mga panganib sa paghahatid ng mga serbisyo sa pananalapi Panganib sa teknolohiya Panganib sa pagpapatakbo Panganib sa pagpapakilala ng bago mga instrumento sa pananalapi Madiskarteng panganibMga panganib sa pananalapi Panganib sa rate ng interes Panganib sa kredito Panganib sa pagkalikido Panganib sa off-balance sheet Panganib sa pera Panganib sa paggamit

Kaya, sa ipinakita na pag-uuri, ang pangunahing pamantayan para sa paghahati ng mga panganib ay ang kakayahan ng bangko na kontrolin ang mga kadahilanan ng kanilang paglitaw (mga grupo at klase ng mga panganib ay nakaayos sa talahanayan habang tumataas ang kakayahang ito). Alinsunod dito, sa unang yugto, ang systemic (panlabas) at indibidwal na mga panganib para sa bawat tagapamagitan sa pananalapi (panloob) ay nahahati sa iba't ibang mga grupo; pagkatapos, depende sa lugar ng paglitaw, apat na klase ng mga panganib ang natukoy.

Ipinagpapalagay ng bangko ang mga panganib ng operating environment bilang isang regulated na kumpanya, na isang pangunahing link sa sistema ng pagbabayad. Pinagsasama nila ang mga panganib na nagbabantay sa mga interes ng bangko, ngunit kung saan ang kontrol ay isinasagawa sa bangko, pati na rin ang mga nabubuo ng operating environment ng isang komersyal na bangko. Ang panganib sa pambatasan ay lumitaw kaugnay ng mga pagbabago sa batas na may kaugnayan sa mga aktibidad ng mga komersyal na bangko. Kasama sa mga panganib sa legal at regulasyon ang katotohanan na ang ilang mga patakaran ay maaaring maglagay sa bangko sa isang mapagkumpitensyang kawalan at ang kasalukuyang banta ng mga bagong panuntunan na hindi pabor sa bangko. Ang mga panganib sa kumpetisyon ay dahil sa ang katunayan na ang mga produkto at serbisyo sa pagbabangko ay ibinibigay ng mga pinansyal at di-pinansyal na kumpanya, na parehong residente at hindi residente, na bumubuo ng tatlong layer ng kompetisyon (sa pagitan ng mga bangko, bangko at mga institusyong pinansyal na hindi bangko, mga residente at hindi residente). Ang mga panganib sa ekonomiya ay nauugnay sa pambansa at rehiyonal na mga salik sa ekonomiya na maaaring makaapekto nang malaki sa mga aktibidad ng bangko. Ang panganib sa bansa ay isang mas malaking panganib sa kredito kaysa sa ipinapalagay ng isang tagapamagitan sa pananalapi kapag namumuhunan ito sa mga domestic asset. Ito ay dahil sa katotohanan na, una, maaaring ipagbawal ng pamahalaan ng isang bansa ang pagbabayad ng utang o limitasyon ng mga pagbabayad dahil sa kakulangan ng dayuhang pera o mga kadahilanang pampulitika, at, pangalawa, ang mga may hawak ng mga paghahabol laban sa mga dayuhang nanghihiram ay nasa mas malaking panganib ng default. sa kaganapan ng bangkarota ng counterparty, kaysa sa mga mamumuhunan ng mga domestic debtors na may pagkakataon na pumunta sa bangkarota hukuman.

Kasama sa mga panganib sa pamamahala ang panganib ng pandaraya sa bahagi ng mga tauhan ng bangko, ang panganib ng hindi epektibong organisasyon, ang panganib ng kawalan ng kakayahan ng pamamahala ng bangko na gumawa ng matatag, naaangkop na mga desisyon, at ang panganib na ang sistema ng pabuya ng bangko ay hindi nagbibigay ng naaangkop na mga insentibo.

Ang mga panganib na nauugnay sa pagbibigay ng mga serbisyo sa pananalapi ay lumitaw sa proseso ng pagbibigay ng mga serbisyo at produkto ng pagbabangko at nahahati sa mga teknolohikal, pagpapatakbo, mga madiskarteng panganib at ang panganib ng pagpapakilala ng mga bagong produkto. Ang teknolohikal na panganib ay lumalabas kapag ang umiiral na sistema ng paghahatid ng serbisyo ay nagiging hindi gaanong mahusay kaysa sa bagong nilikha. Ang panganib sa teknolohiya ay nangyayari kapag ang mga pamumuhunan sa teknolohiya ay hindi nagreresulta sa inaasahang pagtitipid sa gastos mula sa mga ekonomiya ng sukat o mga hangganan. Ang mga diseconomies of scale, halimbawa, ay bunga ng labis (hindi nagamit) na kapasidad, labis na teknolohiya, at/o hindi mahusay na burukratikong organisasyon ng isang negosyo, na humahantong sa paghina ng paglago nito. Ang teknolohikal na panganib para sa isang bangko ay puno ng pagkawala ng pagiging mapagkumpitensya at, sa mahabang panahon, pagkabangkarote. Sa kabaligtaran, ang mga benepisyo ng pamumuhunan sa teknolohiya ay maaaring magbigay ng makabuluhang mga pakinabang sa mga kakumpitensya, pati na rin magbigay ng mga pagkakataon upang lumikha at magpakilala ng mga bagong produkto at serbisyo ng pagbabangko. Ang panganib sa pagpapatakbo, kung minsan ay tinatawag na panganib sa pasanin, ay ang kakayahan ng isang bangko na magbigay ng mga serbisyong pinansyal sa isang kumikitang paraan. Ibig sabihin, parehong mahalagang elemento ang kakayahang magbigay ng mga serbisyo at ang kakayahang kontrolin ang mga gastos na nauugnay sa pagbibigay ng mga serbisyong iyon. Ang panganib sa pagpapatakbo ay bahagyang nauugnay sa panganib sa teknolohiya at maaaring magresulta mula sa pagkabigo ng teknolohiya o pagkasira ng mga back office support system ng bangko. Ang panganib ng pagpapakilala ng mga bagong instrumento sa pananalapi ay nauugnay sa pag-aalok ng mga bagong uri ng mga produkto at serbisyo sa pagbabangko. Ang ganitong mga problema ay lumitaw kapag ang pangangailangan para sa mga bagong uri ng serbisyo ay mas mababa kaysa sa inaasahan, ang mga gastos ay mas mataas kaysa sa inaasahan, at ang mga aksyon ng pamamahala ng bangko sa bagong merkado ay hindi pinag-isipang mabuti. Ang madiskarteng panganib ay sumasalamin sa kakayahan ng bangko na pumili ng mga heograpiko at mga segment ng produkto na inaasahang magiging kapaki-pakinabang para sa bangko sa hinaharap, na isinasaalang-alang ang isang komprehensibong pagsusuri ng kapaligiran sa pagpapatakbo sa hinaharap.

1.2 Regulasyon ng sistema ng pamamahala sa peligro

Ang regulasyon ay isang hanay ng mga pamamaraan na naglalayong protektahan ang bangko mula sa panganib. Ang mga pamamaraang ito ay maaaring nahahati sa apat na grupo:

) mga paraan ng pag-iwas sa panganib;

) paraan ng paglilipat ng panganib;

) mga paraan ng pamamahagi ng panganib;

Kasama sa mga pamamaraan ng pamamahala ng peligro ang:

paglikha ng mga reserba upang masakop ang mga pagkalugi alinsunod sa mga uri ng mga operasyon ng bangko, ang pamamaraan para sa paggamit ng mga reserbang ito;

ang pamamaraan para sa pagsakop sa mga pagkalugi sa sariling kapital ng bangko;

pagpapasiya ng sukat ng iba't ibang uri ng margin (interes, collateral, atbp.) batay sa antas ng panganib;

kontrol sa kalidad ng portfolio ng pautang;

pagsubaybay sa mga kritikal na tagapagpahiwatig ayon sa uri ng panganib;

pagkakaiba-iba ng mga operasyon na isinasaalang-alang ang mga kadahilanan ng panganib;

mga transaksyon sa mga derivative na instrumento sa pananalapi;

pagganyak ng mga yunit ng negosyo at mga tauhan na nauugnay sa mga operasyon sa peligro

banga ;

pagpepresyo (mga rate ng interes, komisyon) na isinasaalang-alang ang panganib;

pagtatakda ng mga limitasyon sa mga peligrosong transaksyon;

pagbebenta ng mga ari-arian;

pag-iwas sa mga indibidwal na panganib.

Ang mga panganib na pinaka-madaling kapitan sa kontrol ng bangko ay ang mga direktang nauugnay sa pagbuo ng sheet ng balanse ng bangko. Ang mga panganib sa pananalapi ay nahahati sa anim na kategorya: panganib sa rate ng interes, panganib sa kredito, panganib sa pagkatubig, off-balance sheet at panganib sa pera, pati na rin ang panganib ng paggamit ng hiniram na kapital (Talahanayan 2). Ang unang tatlong uri ng mga panganib ay susi para sa mga aktibidad sa pagbabangko at bumubuo ng batayan para sa epektibong pamamahala ng mga asset at pananagutan ng bangko. Ang mga panganib ng mga aktibidad sa off-balance sheet ay dahil sa ang katunayan na ang mga instrumento sa off-balance sheet ay lumipat sa aktibo o passive na bahagi ng bank balance sheet na may posibilidad na mas mababa sa isa, at ipinahayag sa katotohanan na ang off-balance sheet mga instrumento, na lumilikha ng positibo at negatibong mga daloy ng salapi sa hinaharap, ay maaaring humantong sa financial intermediary sa economic insolvency at/o magsasama ng kawalan ng balanse ng mga asset at pananagutan. Ang panganib sa pera ay nauugnay sa kawalan ng katiyakan ng hinaharap na paggalaw ng mga halaga ng palitan, iyon ay, ang presyo ng pambansang pera na may kaugnayan sa mga dayuhan, at ipinahayag sa katotohanan na ang isang hindi kanais-nais na pagbabago sa netong kita sa pagbabangko at/o ang netong halaga ng isang tagapamagitan sa pananalapi ay maaaring mangyari. Ang panganib ng paggamit ng hiniram na kapital ay natutukoy sa pamamagitan ng katotohanan na ang sariling kapital ng bangko ay maaaring gamitin bilang isang "unan" upang pagaanin ang mga kahihinatnan ng pagbaba ng halaga ng mga ari-arian para sa mga depositor at nagpapautang ng bangko, at ipinahayag sa katotohanan na maaaring hindi sapat ang kapital ng bangko upang makumpleto ang mga operasyon.

Ang isang ipinag-uutos na bahagi ng kontrol ay ang pagsubaybay sa panganib. Ang pagsubaybay sa peligro ay ang proseso ng regular na pagsusuri ng mga tagapagpahiwatig ng panganib na may kaugnayan sa mga uri nito at paggawa ng mga desisyon na naglalayong mabawasan ang panganib habang pinapanatili ang kinakailangang antas ng kakayahang kumita. Ang proseso ng pagsubaybay sa peligro ay kinabibilangan ng: pamamahagi ng mga responsibilidad para sa pagsubaybay sa peligro, pagpapasiya ng isang sistema ng mga tagapagpahiwatig ng kontrol (pangunahin at karagdagang), mga pamamaraan ng regulasyon sa peligro. Ang mga responsibilidad para sa pagsubaybay sa mga panganib ay ibinahagi sa pagitan ng mga functional division ng bangko, ang mga espesyal na komite nito, internal control, audit at analysis division, ang treasury o iba pang pinagsama-samang pamamahala ng bangko, at ang mga tagapamahala nito. Kasabay nito, ang mga functional division ng bangko ay may pananagutan sa pamamahala ng mga komersyal na panganib, at ang mga komite at pinagsama-samang mga dibisyon ay responsable para sa mga pangunahing panganib.

Kasama sa hanay ng mga tagapagpahiwatig ng kontrol ang mga ratios sa pananalapi, mga limitasyon sa mga transaksyon, ang istraktura ng portfolio ng mga asset at pananagutan, ang kanilang mga segment, mga pamantayan para sa mga katapat ng bangko (halimbawa, para sa mga borrower, issuer ng mga securities, mga kasosyong bangko).

Ang isang epektibong programa sa pagkontrol para sa mga panganib sa pagbabangko ay dapat kasama ang mga sumusunod na probisyon:

pagprotekta sa bangko at pagtiyak sa kaligtasan ng mga tao - proteksyon mula sa mga aksidente, pagkidnap at pagkuha ng hostage, pagbuo ng mga pamamaraan para sa iba't ibang mga kaso ng force majeure;

pangangalaga ng ari-arian - mga hakbang upang maprotektahan ang ari-arian ng isang tagapamagitan sa pananalapi mula sa pisikal na pinsala;

kontrol sa proseso ng pagpoproseso ng impormasyon at sa sentro ng pagpapatakbo - tinitiyak ang pagiging kumpidensyal, bilis at walang error na trabaho;

pag-iwas at pagtuklas ng mga potensyal na pagkalugi mula sa panloob at panlabas na mga krimen;

kontrol ng mga obligasyon sa ilalim ng mga kontrata at kasunduan - legal na payo sa mga tuntunin ng kontrata (isinasaalang-alang ang pagbabago ng mga kondisyon), sistematikong pagsubaybay sa mga kontrata;

kontrol sa mga panganib sa pananalapi;

pagpaplano para sa mga sakuna at posibleng mga kaganapan, ang paglitaw nito ay hindi mahuhulaan - pagbuo ng mga pamamaraan para sa pagharap sa lahat ng uri ng mga sitwasyon ng krisis, kabilang ang lugar ng pagproseso ng impormasyon.

1.3 Mga prinsipyo at pamamaraan ng pamamahala sa peligro

Ang mga prinsipyo ng pamamahala ng peligro ay kinabibilangan ng:

Ang prinsipyo ng pag-asa ng isang pang-ekonomiyang entidad sa kakayahang epektibong pamahalaan ang panganib sa lahat ng antas.

Ang prinsipyo ng pagtutugma ng antas ng mga katanggap-tanggap na panganib sa pamumuhunan at ang antas ng kakayahang kumita ng mga pagpapatakbo ng pamumuhunan.

Ang prinsipyo ng ipinag-uutos na pagkakaroon ng isang hanay ng mga katanggap-tanggap na halaga sa pagitan ng antas ng panganib, kakayahang kumita at katatagan ng pananalapi at pagpapatakbo.

Ang prinsipyo ay ang pinaghihinalaang pangangailangan na kumuha ng mga panganib.

Ang prinsipyo ng pagkontrol ng mga tinatanggap na panganib.

Ang prinsipyo ng pagtutugma ng antas ng mga tinatanggap na panganib sa mga kakayahan ng mapagkukunan ng isang entity sa ekonomiya.

Ang prinsipyo ng pagsasaalang-alang sa kadahilanan ng oras kapag namamahala ng mga panganib.

Ang prinsipyo ng pagtiyak ng mga kondisyon para sa coordinated na pamamahala sa proseso ng pamamahala ng peligro upang pasiglahin ang pagtaas ng kahusayan sa paggamit ng mga pamumuhunan.

Ang prinsipyo ng pagsasaalang-alang sa posibilidad ng paglipat ng panganib. Talahanayan 1

Sa sistema ng mga pamamaraan sa pamamahala ng panganib sa pagbabangko, ang pangunahing papel ay kabilang sa mga panloob na mekanismo para sa pagliit ng mga ito.

Ang mga panloob na mekanismo para sa pagliit ng mga panganib sa pagbabangko ay isang sistema ng mga pamamaraan para sa pag-neutralize sa kanilang mga negatibong kahihinatnan, pinili at ipinatupad sa loob mismo ng bangko.

Sistema mga panloob na mekanismo Ang pagliit ng mga panganib sa pagbabangko ay kinabibilangan ng paggamit ng mga sumusunod na pangunahing pamamaraan:

Pag-iwas sa panganib. Sa madaling salita, ang pagbuo ng mga panloob na hakbang na hindi kasama ang isang tiyak na uri ng panganib sa pagbabangko, na nag-aalis sa bangko ng karagdagang mga mapagkukunan ng pagbuo ng kita. Samakatuwid, sa sistema ng mga panloob na mekanismo para sa pag-neutralize ng mga panganib, ang kanilang pag-iwas ay dapat na maingat na isagawa.

Limitasyon sa panganib. Ang mekanismo para sa paglilimita sa mga panganib sa pagbabangko ay karaniwang ginagamit para sa mga uri ng mga panganib na lampas sa kanilang katanggap-tanggap na antas. Sa kurso ng kasalukuyang mga aktibidad ng bangko, ang mga indibidwal na limitasyon ay binuo para sa mga katapat ng bangko (parehong para sa aktibo at passive na operasyon), pati na rin ang kasalukuyang mga limitasyon para sa lahat ng uri ng mga posisyon sa bangko, at mga limitasyon sa pagpapatakbo na tumutukoy sa mga kapangyarihan ng mga tagapamahala ng bangko at mga empleyado kapag nagsasagawa ng mga partikular na operasyon.

Ang mga transaksyon na napapailalim sa limitasyon ay maaaring igrupo bilang mga sumusunod:

mga operasyon para sa pag-convert ng isang pera sa isa pa;

mga transaksyon sa mga mahalagang papel, kasama ang mga bill ng palitan;

pagpapatakbo ng credit at deposito sa interbank financial market;

mga operasyon na may mga derivative na instrumento sa pananalapi.

Hedging. Ang mekanismong ito ay isang transaksyon sa pagbabalanse na naglalayong mabawasan ang panganib. Sa mga kaso kung saan ang pagpili ng mga instrumento sa pag-hedging ay isinasagawa sa loob ng balangkas ng isang posisyon sa balanse (halimbawa, ang pagpili ng mga asset at pananagutan ayon sa tagal), ang paraan ng hedging ay itinuturing na natural. Kasama sa mga sintetikong paraan ng hedging ang paggamit ng mga aktibidad sa labas ng balanse.

Diversification. Ang prinsipyo ng pagpapatakbo ng mekanismo ng pagkakaiba-iba ay batay sa pagbabahagi ng mga panganib na pumipigil sa kanilang konsentrasyon. Ang diversification ay ang pamamahagi ng mga asset at pananagutan sa iba't ibang bahagi, sa antas ng mga instrumento sa pananalapi at sa mga bahagi ng mga ito, upang mabawasan ang panganib sa pagbabangko. Gayunpaman, hindi nito mababawasan ang panganib sa zero. Ang pagkakaiba-iba ay ang pinaka-makatwiran at medyo mas murang paraan upang mabawasan ang antas ng panganib sa pagbabangko.

Ang mga pangunahing anyo ng diversification ay ang mga sumusunod:

sari-saring uri ng portfolio ng securities;

pagkakaiba-iba ng portfolio ng pautang;

pagkakaiba-iba ng basket ng pera ng bangko;

pagkakaiba-iba ng mga pinagmumulan ng paglikom ng mga pondo.

Pagbabahagi ng panganib. Ang mekanismong ito ay batay sa kanilang bahagyang paglipat sa mga kasosyo sa mga indibidwal na operasyon ng pagbabangko sa paraang medyo maliit ang posibleng pagkalugi ng bawat kalahok. Ang antas ng pamamahagi ng panganib, at samakatuwid ang antas ng neutralisasyon ng kanilang mga negatibong kahihinatnan sa pagbabangko, ay ang paksa ng mga kontraktwal na negosasyon sa pagitan ng bangko at mga kasosyo, na inaasahan ng mga tuntunin ng mga nauugnay na kontrata na napagkasunduan sa kanila.

Self-insurance. Ang mekanismong ito ay batay sa bangko na nagrereserba ng bahagi ng mga mapagkukunan nito sa pagbabangko, na nagbibigay-daan dito na malampasan ang mga negatibong kahihinatnan ng ilang mga operasyon sa pagbabangko. Ang mga pangunahing anyo ng direksyon na ito ay ang pagbuo ng reserba, seguro at iba pang mga pondo. Ang pangunahing gawain ng self-insurance ay ang mabilis na pagtagumpayan ang mga pansamantalang paghihirap sa mga aktibidad sa pagbabangko. Dapat tandaan na ang mga reserbang seguro sa lahat ng kanilang mga anyo, bagaman pinapayagan ka nitong mabilis na mabayaran ang mga pagkalugi sa pananalapi na natamo ng isang negosyo, "i-freeze" ang paggamit ng isang medyo makabuluhang halaga ng mga pondo ng bangko.

Ang katanggap-tanggap na halaga ng mga panganib ng iba't ibang uri ay dapat na maayos sa pamamagitan ng mga pamantayan (mga limitasyon at tagapagpahiwatig ng regulasyon) na makikita sa dokumento sa patakaran ng bangko para sa darating na panahon. Ang mga pamantayang ito ay tinutukoy batay sa plano ng negosyo. Kabilang dito ang:

ang bahagi ng mga indibidwal na segment sa portfolio ng asset ng bangko, portfolio ng pautang, portfolio ng kalakalan at pamumuhunan;

ratio ng mga pautang at deposito; antas ng mga tagapagpahiwatig ng kalidad ng portfolio ng pautang; bahagi ng overdue at pinalawig na mga pautang; ang bahagi ng mga pautang sa pagitan ng bangko sa mga mapagkukunan ng bangko;

ang antas ng pagkatubig ng sheet ng balanse at mga tagapagpahiwatig ng kasapatan ng base ng kapital;

karaniwang mga kinakailangan para sa mga nanghihiram sa bangko (sa mga tuntunin ng haba ng pakikilahok sa lugar na ito ng negosyo, pagsunod sa mga average na pang-ekonomiyang tagapagpahiwatig ng industriya, pagkatubig ng balanse, atbp.).

1.4 Pamamahala ng panganib

Ang pamamahala sa peligro ay nagsasangkot ng paglikha ng mga insentibo upang mabawasan ang panganib at mga gastos, batay sa pagkolekta ng impormasyon tungkol sa lahat ng potensyal at aktwal na mga gastos sa pagsakop sa mga pagkalugi at ang pagbuo ng isang sistema ng mga multa at gantimpala.

Ang proseso ng pamamahala ng peligro sa mga bangko ay kinabibilangan ng mga sumusunod na yugto:

Pagkilala sa panganib, na kinabibilangan ng pagtukoy sa mga pangunahing pinagmumulan (mga salik) ng panganib na nagdulot (maaaring magdulot) ng mga pagkalugi at (o) mga karagdagang gastos. Kasabay nito, ang mga bangko ay bumubuo ng mga lokal na pamamaraan para sa pagtukoy ng mga makabuluhang (di-materyal) na uri ng mga panganib para sa bangko, na nagpapahintulot sa kanila na isaalang-alang ang magkaparehong impluwensya ng mga panganib at ang kanilang konsentrasyon, kilalanin ang mga bagong panganib na nagmumula sa mga aktibidad nito, kabilang ang sa koneksyon sa pagsisimula ng mga bagong uri ng operasyon (pagpapakilala ng mga bagong produkto), pagpasok ng mga bagong merkado.

Pagsukat (pagsusuri) sa antas ng panganib. Ang mga pamamaraan para sa pagsukat ng magnitude ng mga panganib na kasama sa pagkalkula ng mga ratios ng sapat na kapital ay tinutukoy ng National Bank of the Republic of Belarus. Ang pagpili ng mga pamamaraan para sa pagsukat (pagtatasa) ng magnitude ng mga panganib na hindi kasama sa pagkalkula ng mga pamantayan ng sapat na kapital, ngunit kinikilala bilang makabuluhan, ay isinasagawa ng mga bangko nang nakapag-iisa. Ang mga pamamaraan para sa pagkalkula ng laki ng mga panganib ay makikita sa mga lokal na regulasyong ligal na aksyon ng mga bangko, pana-panahong sinusuri at ina-update ng mga bangko upang mapataas ang kanilang kahusayan, pati na rin matiyak ang pagsunod sa mga batas at pagbabago. kondisyon sa pamilihan.

Panloob na pagsubaybay, na isang sistema para sa pagkolekta (pag-iipon), pagproseso at pagsusuri ng impormasyon, batay sa kung saan isinasagawa ang pagtatasa, kontrol sa peligro at paghahanda ng pag-uulat ng prudential at pamamahala. Ang pagsubaybay ay isinasagawa sa isang regular na batayan at nagbibigay-daan sa iyo upang i-debug ang pakikipag-ugnayan ng iba't ibang mga istrukturang dibisyon ng bangko, bumuo ng mga teknolohiya para sa pagkolekta ng impormasyon, pagkalkula ng halaga ng panganib at pagsusuri sa dinamika nito, pati na rin ang pagbuo ng mga form ng pag-uulat.

Kontrol, na kinabibilangan ng pagbuo ng isang sistema ng mga pangunahing tagapagpahiwatig para sa bawat panganib na nauugnay sa antas nito at pagpapakita ng mga potensyal na mapagkukunan ng panganib, at nagbibigay-daan din para sa kanilang pagsusuri sa isang regular na batayan. Ang mga bangko ay nagtatag din ng mga paghihigpit (limitasyon) sa dami ng mga panganib at kasunod na kontrol sa kanilang pagpapatupad. Ang mga limitasyon ay regular na sinusuri (pati na rin sa mga espesyal na kaso) at itinatag ng mga katawan ng pamamahala ng bangko.

Mga paraan ng pagbabawas ng panganib:

pag-iwas sa mga panganib, na nagpapahiwatig ng pagbuo ng mga estratehiko at taktikal na desisyon na nagbubukod sa paglitaw ng mga sitwasyon ng peligro, o pagtanggi na ipatupad ang mga operasyon at proyekto na may mataas na antas ng panganib. Ang pamamaraang ito ay karaniwang ginagamit ng mga bangko sa yugto ng paggawa ng mga desisyon tungkol sa paglulunsad ng mga bagong aktibidad, produkto, serbisyo o teknolohikal na kadena, kapag ang proyekto ay hindi pa nagsisimula at may pagkakataon na baguhin ang mga naunang ginawang desisyon;

pagbuo at pagpapatupad ng isang plano para sa pagtiyak ng tuluy-tuloy na mga aktibidad sa negosyo, na nagbibigay-daan upang matiyak ang pagpapatuloy ng paggana ng bangko sa kaganapan ng mga pagkabigo ng system at mga malfunctions ng mga teknikal na kagamitan, pati na rin kapag nakalantad sa mga panlabas na hindi kanais-nais na mga kadahilanan. Ang pagbuo ng gayong epektibong mga plano ay nangangailangan ng napakalaking pamumuhunan, kabilang ang pananalapi, oras, at tauhan. Ang pagkakaroon ng naturang mga plano ay ginagawang posible na sundin ang paunang pinag-isipan at napatunayang mga tagubilin na nagsisiguro sa pagkamit ng pinakamahusay na resulta na may kaunting pagkalugi sa pinakamaikling posibleng panahon;

ang hedging ay isang anyo ng risk neutralization (insurance) batay sa paggamit ng iba't ibang uri ng financial instrument;

sari-saring uri, na nagsasangkot ng mekanismo ng pagliit ng panganib batay sa prinsipyo ng pagbabahagi ng panganib, na pumipigil sa kanilang konsentrasyon; nagbibigay-daan sa iyo na bawasan ang pinakamataas na posibleng pagkalugi para sa isang kaganapan, ngunit sa parehong oras ang bilang ng iba pang mga uri ng mga panganib na kailangang kontrolin ay tumataas.

Ang mga bangko ng bansa ay bumuo at naglagay sa mga lokal na regulasyong ligal na batas ng isang pamamaraan para sa panloob na kontrol sa panganib, kabilang ang pagsasagawa ng mga hakbang sa kaso ng paglabag nito, na may sumusunod na klasipikasyon:

Preliminary control, na nailalarawan sa pamamagitan ng pagpili ng mga kwalipikadong tauhan; pagbuo ng malinaw na paglalarawan ng trabaho; paunang pagsusuri ng panganib at pagiging epektibo ng mga patuloy na operasyon; pagbibigay sa bangko ng kinakailangan teknikal na paraan, kagamitan, teknolohiya ng impormasyon;

Kasalukuyang kontrol, ipinatupad sa pamamagitan ng pagsuri sa pagsunod sa mga kinakailangan ng batas ng Republika ng Belarus, mga lokal na regulasyong ligal na aksyon ng bangko sa pamamahala ng peligro, itinatag na mga pamamaraan sa paggawa ng desisyon, mga limitasyon at iba pang mga paghihigpit, ang pamamaraan para sa pag-apruba, paggawa ng mga pagbabayad, ang pagiging maaasahan ng pagmuni-muni ng mga operasyon ng pagbabangko sa accounting;

Ang kasunod na kontrol, ipinatupad sa pamamagitan ng pagsuri sa bisa at kawastuhan ng mga transaksyon, pagsunod sa mga dokumento na may itinatag na mga form, pagsunod sa mga pag-andar na isinagawa ng mga empleyado na may mga paglalarawan ng trabaho;

Paghahambing ng mga natamo at nakaplanong pagkalugi, paghahambing ng nakaplano at aktwal na mga tagapagpahiwatig ng pagganap, ang laki ng likas at natitirang mga panganib;

Pagsasagawa ng pagtatasa ng internal audit service ng pagiging epektibo ng pamamahala ng panganib sa bangko.

Sa proseso ng pag-aaral, at higit pa sa proseso ng pamamahala ng mga panganib sa pagbabangko, kinakailangang tandaan na sa katotohanan ang lahat ng uri ng mga panganib ay malapit na magkakaugnay. Bilang karagdagan sa pagtukoy at pagtatasa ng indibidwal o "dalisay" na mga panganib ng mga aktibidad nito (tulad ng rate ng interes, mga panganib sa kredito at pagkatubig), kailangang maunawaan ng bangko ang pangkalahatang antas ng panganib na tinatanggap nito. Ang yugtong ito ay nangangailangan ng quantitative at qualitative analysis ng mga potensyal na pagkalugi, pati na rin ang impormasyon tungkol sa mga pagkalugi na naranasan ng bangko sa nakaraan.

Ang pagsusuri ng husay ay nagsasangkot ng pagkalkula ng mga sumusunod na tagapagpahiwatig:

Ang maximum foreseeable loss (MFL, maximum foreseeable loss) ay ang maximum na halaga ng mga pagkalugi na mararanasan ng bangko kung ang mga kaganapan ay bubuo ayon sa pinakamasamang sitwasyon at ang sistema ng "seguridad" ng bangko ay hindi gagana.

Ang maximum probable loss (MPL, maximum probable loss) ay ang pinakamataas na halaga ng mga pagkalugi na maaaring makuha ng isang bangko, na isinasaalang-alang ang katotohanan na ang mga pagkalugi ay kinokontrol sa ilang lawak ng isang epektibong sistema ng proteksyon at coverage.

Ang quantitative analysis ay binubuo ng pagkolekta at pagproseso ng istatistikal na data:

pag-iipon ng isang database ng mga pagkalugi na may isang paglalarawan ng mga dahilan na naging sanhi ng mga ito;

pag-iipon ng 5-taon (o higit pa) na kasaysayan ng mga pagkalugi sa bangko na may buong paglalarawan ng mga ito;

pag-uuri ng mga pagkalugi (halimbawa, sa mga dahilan na naging sanhi ng mga ito);

pagkalkula at pagpapasiya ng mga pagkalugi na hindi naiulat;

pagkilala sa mga pangunahing uso batay sa mga nakolektang istatistika;

pagguhit ng isang pagtataya ng mga pagkalugi sa bangko para sa hinaharap.

Ang diskarte sa negosyo sa isang peligrosong kapaligiran ay laging may pinakamataas na "mga premium sa peligro." Kung ang risk-return at risk-adjusted performance profiles ay maihahambing sa pagitan ng mga linya ng negosyo at masusukat para sa negosyo sa kabuuan, maaaring matukoy ng isang kumpanya ang dalawang pangunahing layunin:

Itatag ang profile ng panganib para sa iyong mga nagpapahiram;

Bumuo ng halaga ng kumpanya para sa mga shareholder.

talahanayan 2

Panganib Tradisyunal na paraan ng pagtatasa Nangungunang paraan ng pagtatasa Pamamaraan sa pamamahala ng peligro Panganib sa rate ng interes RSA/RSL RSA-RSLGAP ng mga pangkat ng maturity Tagal Pamamahala ng VAR GAP sa dinamika Tagal ng pagsusuri sa hedging Mga pautang/asset sa panganib sa kredito Mga hindi gumaganap na pautang/pautang Mga kahina-hinalang mga probisyon sa pautang/pautang para sa kabayaran sa mga pagkalugi sa mga pautang/pautang konsentrasyon ng mga pautang paglago ng mga rate ng interes ng utang sa utang sa mga reserbang pautang upang masakop ang pagbuo ng mga hindi gumaganap na pautang at pagpapatupad ng patakaran sa kredito, pag-segment ng pagsusuri ng kredito sari-saring uri ng portfolio ng pautang pagsubaybay paglikha ng mga reserba securitization insurance Mga pautang sa panganib sa pagkatubig/ nagdeposito ng mga liquid asset/deposito assessment ng netong liquidity na posisyon pagpaplano ng liquidity pagsubaybay sa pagbabayad ng bangko at posisyon ng liquidity Currency risk open currency position assessment of the bank's currency portfolio VAR diversification hedging insurance paggawa ng reservesPanganib sa paggamit ng hiniram na capitalcapital/deposits capital/working assetspanganib -weighted assets/capital compliance ng asset growth at capital growthcapital planning growth sustainability analysis dibidendo patakaran sa risk-based capital adequacy controlOff-balance sheet riskvolume ng off-balance sheet na mga aktibidad/capitaldelta H principal amount of option risk conversion paggawa ng reserves Kasapatan ng kapital

Mayroong debate tungkol sa kung aling mga hakbang ang gagamitin upang isaalang-alang ang mga panganib sa pamamahala ng pagganap, kung alin ang "mabuti" at alin ang hindi. Ngunit tulad ng iba pang larangan, ang sagot ay: depende ito sa kung para saan mo ginagamit ang mga ito. Ang mga sumusunod ay ang kasalukuyang pinakasikat na mga hakbang at ang kanilang mga aplikasyon: at-risk (VaR)

Ang ideya ng VaR ay lumago sa tanong na, "Magkano ang maaari nating mawala kung ang lahat ay salungat sa atin?" - Ang tanong na ito ay maaaring sagutin sa form na "kami ay X% sigurado na hindi kami mawawalan ng higit sa V rubles. sa susunod na N araw." Halaga V rub. kilala bilang VaR. Karaniwang gustong makita ng mga regulator ang halaga ng V sa X = 99% at N = 10 araw, ngunit para sa mga layunin ng panloob na kontrol, maaaring pumili ang isang institusyong pampinansyal ng anumang mga halaga ng X at N na maginhawa para dito. nasa panganib. ay naging napakapopular na sukatan ng panganib sa pagpapakilala ng mga bagong pamantayan sa regulasyon (Basel ,CAD2). Ito ay pinagtibay ng mga regulator upang kalkulahin ang mga minimum na kinakailangan sa kapital. Gayundin, sa kontekstong ito, maaaring gamitin ang panukalang Return on VaR (RoVaR), na tinukoy bilang:

Inaasahang pagbabalik / VaR

Para sa mga asset kung saan ang normal na pamamahagi ay hindi nalalapat, ang RoVaR ay may kalamangan na tumuon sa laki ng mas mababang hangganan ng panganib.

Risk-adjusted Profitability (RAP) = Profit / Risk Capital

Maaaring gamitin ang panukalang ito upang sukatin ang indibidwal na pagganap.
Sa halimbawa sa itaas, magkapareho ang tubo ng bawat mangangalakal, ngunit ginamit ng mangangalakal ng bono ang ipinuhunan na kapital (Risk Capital) nang mas mahusay. Value Added (EVA) - nagpapakita ng paglikha ng halagang lumalampas sa kinakailangang antas ng return on equity (o ang pinakamababang rate ng pagbabalik, hadlang -rate). EVA = tubo - (capital x hurdle-rate)adjusted return on capital (RAROC). Tinukoy bilang EVA/capital
Siyempre, maraming iba pang mga hakbang sa pagganap na nakabatay sa panganib sa mga serbisyo sa pananalapi, ngunit mula sa aming pananaw ay hindi masyadong malinaw ang mga ito, halimbawa:

ROA: Return on asset.: Return on Capital.: Return on risk adjusted assets.: Risk adjusted return on assets.: Return on risk adjusted capital.

Ang impormasyong kailangan upang makakuha ng mga sukat sa pagganap na nakabatay sa panganib at mga KRI (mga pangunahing tagapagpahiwatig ng panganib) ay magagamit na sa maraming bangko. Ang gawain ay pagsama-samahin ang data mula sa iba't ibang mga mapagkukunan at database upang kalkulahin ang mga ito. Bukod dito, ang data na ito ay kailangang maproseso at mailarawan nang epektibo. Yung. Kinakailangang magkaroon ng "dashboard" para sa pagsubaybay at pamamahala ng mga sukatan ng panganib at pagganap upang ma-maximize ang halaga ng buong negosyo, habang tumutuon sa mga indibidwal na kinakailangan ng pamamahala at mga user ng dashboard na ito. Maraming pansin ang dapat bayaran sa ergonomic na presentasyon ng impormasyon tungkol sa KRI. Karamihan sa mga organisasyong pampinansyal ay pamilyar na sa pagpapakita ng mga KPI sa pamamagitan ng mga balanseng scorecard at proseso. Ang mga aral na natutunan ay kailangang ilapat sa pamamahala ng peligro habang nagsusumikap kaming maayos na pagsamahin ang data ng peligro at pagganap ng negosyo.

Upang mabisang pamahalaan, kailangang malinaw na tukuyin ng isang tagapamagitan sa pananalapi ang mga responsibilidad sa trabaho ng mga senior manager. Bilang isang patakaran, ang mga pangmatagalang layunin at layunin ng organisasyon ay unang itinakda, ang mga paraan upang makamit ang mga ito ay tinutukoy, at pagkatapos ay isang memorandum sa pamamahala ng panganib sa pagbabangko ay binuo, na dapat na aprubahan ng lupon ng mga direktor ng bangko. Ang memorandum ay ipinapaalam sa lahat ng tauhan at naglalaman, bilang pinakamababa, ang mga sumusunod na probisyon:

b) pag-unawa sa pagbabangko sa proseso ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko;

c) nais na halaga Sakit na kayang tiisin at iba pang mga tagapagpahiwatig ng antas ng pagpigil sa panganib;

d) responsibilidad ng tauhan para sa pagpapatupad ng programa;

e) pananagutan sa Lupon ng mga Direktor.

2. Organisasyon ng isang sistema ng pamamahala ng panganib sa mga modernong komersyal na bangko

.1 Karanasan ng mga dayuhang komersyal na bangko

Ang pandaigdigang karanasan ng mga komersyal na institusyon ng kredito ay nagpapahintulot sa amin na bumalangkas ng mga prinsipyo para sa pagbuo ng isang intrabank risk management system.

Upang makabuo ng isang epektibong sistema ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko, kinakailangan:

) bumalangkas ng diskarte sa pamamahala at mga layunin sa mga panloob na dokumento ng bangko;

) magtatag ng mga prinsipyo para sa pagtukoy, pagtatasa at pag-diagnose ng panganib bilang batayan para sa pagtatakda ng mga priyoridad na estratehiya at layunin at tiyakin ang balanseng proteksyon ng mga interes ng lahat ng taong may kaugnayan sa bangko;

) tukuyin ang mga pamamaraan para sa pagtiyak ng pananagutan. self-assessment at performance assessment alinsunod sa mga prinsipyo ng risk management at control system, gamitin ang mga pamamaraang ito bilang mga salik para sa pagpapabuti ng proseso ng pamamahala;

) bumuo ng mekanismo ng pagsubaybay at puna para masiguro Mataas na Kalidad mga pamamaraan, pagtatasa at pagpapatunay ng kanilang pagsunod.

Ginagamit ng mga dayuhang bangko ang Basel, na idinisenyo upang tulungan ang mga komersyal na bangko na mabawasan ang panganib. Mayroon itong napakalakas na lever, tulad ng 96-T, na nagsasaad na kailangan mong tingnan ang modelo ng negosyo ng isang bangko at isaalang-alang ang mga panganib sa negosyo nito - parehong madiskarte at nauugnay sa modelo ng negosyo. Isinasaalang-alang ang modelo ng negosyo at mga tiyak na panganib ng isang partikular na bangko, pati na rin ang pagsubok sa stress, hindi lamang pinatataas ang kahusayan ng organisasyon, ngunit nakakatulong din na mapataas ang katatagan ng buong sistema ng pananalapi.

Matagal nang napagtanto ng mga nangungunang dayuhang institusyong pampinansyal ang kahalagahan ng isang pinagsamang sistema ng pamamahala na magsasama ng lahat ng uri ng mga panganib, kabilang ang mga sistematiko, sa mga antas ng estratehiko at pagpapatakbo, pati na rin ang lahat ng mga istrukturang dibisyon, empleyado at pamamahala ng bangko.

Ang International Association of Risk Practitioners (GARP) ay nagsagawa ng pag-aaral. Bilang bahagi ng pag-aaral, 5 libong mga propesyonal na tagapamahala ng panganib mula sa Germany at UK ang sinuri. Nalaman ng survey na mayroon pa ring puwang para sa pagpapabuti sa teknolohiya ng pamamahala sa peligro, dahil 32% lamang ng mga tagapamahala ng panganib ang naniniwala na ang kanilang mga pinuno ng kumpanya ay napapanahon sa mga pinakabagong teknolohiya.

hindi sinasamantala ng negosyo o IT ang mga pinakabagong pag-unlad sa lugar na ito. Nagiging sanhi ito ng mga negosyo na mawalan ng kita at mga benepisyo sa kahusayan na kasama ng mahusay na pinagsama-samang mga sistema."

Bukod pa rito, 57% ng mga sumasagot ang nagsabing ina-update nila ang kanilang database ng pamamahala sa peligro nang magdamag, habang ang mga propesyonal sa peligro ay lubos na sumasang-ayon na marami sa mga resulta na kailangan nila ay dapat na available on demand. 28% lamang ang nagsasagawa ng kumplikadong pagsusuri para sa real-time na kalakalan, bagama't isa pang 32% ang gumagawa ng intraday analysis. Para sa mas malalaking isyu gaya ng mga pandaigdigang posisyon at portfolio at katapat na mga panganib, karamihan sa mga kumpanya ay umaasa sa magdamag na pagproseso. Iilan lang ang nagsusuri sa mga ito sa real time, at humigit-kumulang 20% ​​ang gumaganap ng kanilang mga kalkulasyon ng portfolio, counterparty, at pandaigdigang posisyon nang isang beses lang sa isang linggo.

Ang pag-aaral ay nagpapakita rin ng iba pang mga hamon na kinakaharap ng mga propesyonal

sa pamamahala sa peligro: Ang ilan ay nagrereklamo na kailangan nilang harapin ang napakaraming iba't ibang database (24%), isa pang 15% ng mga respondent ang naniniwala na ang kanilang mga database ay masyadong mabagal, at 11% ang nagsasabing ang mga bagong feature at pagsusuri ay masyadong nakakaubos ng oras. mahabang panahon o masyadong mahal. Ang pagsasama ng data at integridad ay susi sa epektibong pamamahala sa peligro. Sa wala pang 40% ng mga sumasagot sa survey na nag-uulat ng kasiya-siyang pagsasama ng system, lumalabas na karaniwan pa rin ang mga data silo sa maraming institusyong pampinansyal. Nakababahala ito dahil ang kamakailang krisis sa pananalapi ay naglantad ng mga makabuluhang kahinaan sa pangkalahatang pag-uulat ng panganib sa maraming organisasyon.

Ang isang bahagyang karamihan ng mga sumasagot ay nagsabi na ang kanilang mga middle office system ay nagbibigay ng integrasyon sa iba't ibang mga sistema ng kalakalan, habang 47% lamang ang nakapansin na ang kanilang mga middle office system ay maaaring isama sa iba't ibang mga risk system.

“Sa pagsasama ng mga system, maaaring bawasan ng mga risk manager ang mga pagsusumikap sa pagkakasundo, bawasan ang mga gastos at, higit sa lahat, gumana mula sa isang pinagmumulan ng data, na nagreresulta sa makabuluhang pagtitipid sa gastos sa imbakan. Ang mga risk manager ay hindi nangangailangan ng pare-pareho, real-time na pag-uulat - ngunit kailangan nilang madaling ma-access ang impormasyon sa real time."

Mahigit sa kalahati (63%) ng mga kumpanya ang handa na ngayong dagdagan ang pamumuhunan sa mga teknolohiya sa pamamahala ng peligro. "Ang pamamahala sa peligro ay palaging nangangailangan ng pagpopondo, bagaman ang mga regulator ay maaaring mangailangan ng mas malaking pamumuhunan sa pamamahala ng peligro. Sa pag-iisip ng mga salik na ito, nakapagpapatibay pa rin na nauunawaan ng lahat ang pangangailangan at priyoridad para sa pamumuhunan. Natuklasan ng pag-aaral ang ilang mga kagiliw-giliw na kontradiksyon - ang mga tagapamahala ng panganib ay kadalasang tila medyo masaya sa mga sistema na nabigong magbigay ng lahat ng impormasyong kailangan nila upang magawa ang kanilang mga trabaho.

2.2 Pamamahala ng panganib sa mga lokal na katotohanan

Alinsunod sa Liham ng Bangko Sentral ng Russian Federation "Sa mga tipikal na panganib sa pagbabangko" na may petsang Hunyo 23, 2004 No. 70-T, ang panganib sa pagbabangko ay nauunawaan bilang "ang likas na posibilidad (probability) ng isang institusyon ng kredito na magkaroon ng mga pagkalugi at ( o) pagkasira sa pagkatubig dahil sa paglitaw ng mga hindi kanais-nais na kaganapan, likas sa mga aktibidad sa pagbabangko.” na may kaugnayan sa mga panloob na kadahilanan (kumplikado ng istruktura ng organisasyon, antas ng mga kwalipikasyon ng mga empleyado, mga pagbabago sa organisasyon, paglilipat ng kawani, atbp.) at (o) panlabas na mga kadahilanan(mga pagbabago sa mga kondisyong pang-ekonomiya ng mga aktibidad ng institusyon ng kredito, mga teknolohiyang ginamit, atbp.).”

Bawat taon, ang mga bangko ng Russia ay nagbabayad ng higit at higit na pansin sa pamamahala ng mga panganib na likas sa kanilang mga aktibidad, ngunit sa karamihan sa kanila ang pangunahing, at kadalasan ang tanging lugar ng pamamahala ng peligro ay ang pamamahala ng panganib sa kredito. Sa pagsasanay sa pagbabangko ng Russian Federation, ang pinakakaraniwang paraan ng pagbabawas ng panganib sa kredito ay ang nanghihiram upang magbigay ng collateral (real estate), na hindi isinasaalang-alang ang reflexive na relasyon sa pagitan ng pautang at collateral na lumitaw kapag namamahala sa mga panganib sa kredito. Ang epektong ito ay unang sistematikong sinuri ni J. Soros bilang isang espesyal na kaso ng kanyang pangkalahatang teorya ng reflexivity. Ang pangunahing kahirapan sa pagtukoy ng tunay na halaga ng collateral ay ang presyo nito sa merkado ay isang lumulutang na halaga at depende sa yugto ng ikot ng ekonomiya. Kaya, ang isang malakas na ekonomiya na may mataas na aktibidad sa pagpapahiram, bilang panuntunan, ay nagtataas ng mga halaga ng asset at pinatataas ang dami ng papasok na kita na nagsisilbi upang matukoy ang pagiging mapagkakatiwalaan ng utang ng nanghihiram; Sa trajectory ng pagbagsak ng ekonomiya, bumababa ang halaga ng mga collateral asset.

Figure 1 - Scheme ng credit cycle at collateral price dynamics

Kaya, upang sapat na masuri ang halaga ng collateral, kinakailangang isaalang-alang ang hinaharap na dinamika ng pambansang sitwasyon sa ekonomiya, i.e. Ang paggawa ng desisyon sa microeconomic ay depende sa macroeconomic na sitwasyon. Ito ay paunang tinutukoy ang pangangailangan para sa mga institusyon ng kredito na magsagawa ng mga macroeconomic na pagtataya upang bumuo ng mabisang mga patakaran sa kredito.

Kaya, para sa pagbuo ng sistema ng pagbabangko ng Russian Federation at pagtaas ng pagiging mapagkumpitensya nito ay kinakailangan:

ilakip ang higit na kahalagahan sa pagbuo ng isang epektibong sistema ng pamamahala sa peligro. Una sa lahat, ito ay may kinalaman sa mga panrehiyong bangko, kung saan ang isyung ito ay direktang nauugnay sa pagtaas ng kanilang pagiging mapagkumpitensya at mga pagkakataong palawakin ang hanay ng mga serbisyo.

tiyakin ang pagtatayo ng pangangasiwa sa pagbabangko na nakatuon sa panganib at suporta para sa mga inisyatiba ng Basel Committee at ng Bank of Russia sa direksyong ito.

mapabuti ang kalidad ng pagtatasa ng panganib, lumikha ng isang operating system ng pamamahala ng panganib.

upang mabawasan ang mga panganib sa pagkatubig, tiyakin ang pag-access sa sistema ng refinancing ng Bank of Russia.

sa antas ng pederal: paglikha ng isang maagang sistema ng babala para sa mga sitwasyon ng krisis sa sektor ng pagbabangko at pag-optimize ng pag-uulat.

ihanda ang sistema ng pagbabangko para sa paglipat sa Basel 2, kabilang ang pagbabago sa mga mekanismo para sa pag-regulate ng mga aktibidad sa pagbabangko, pagbabawas ng antas ng mga gastos para sa pagpapatupad ng mga prinsipyo ng Basel 2.

Ang isa sa mga pangunahing direksyon ng trabaho na isinasagawa sa direksyon na ito ay upang dalhin ang sistema ng accounting, pag-uulat at regulasyon ng mga aktibidad ng mga institusyon ng kredito sa Russia na mas malapit sa mga pamantayan ng mundo. Sa Russia ngayon, ang mga probisyon ng Basel 1 ay naipatupad na sa isang antas o iba pa, at isang bagong bersyon ng kasunduan sa Basel 2 ay binalak para sa pagpapatupad, sa isang medyo pinasimpleng anyo. Kasabay nito, ang kalidad ng kanilang pagpapatupad ay umalis marami ang naisin. Maraming mga prinsipyo ang itinuturing na pormal na isinasagawa, dahil ang Central Bank ng Russian Federation ay nagpapataw ng mga kinakailangan sa mga institusyon ng kredito na tumutugma sa minimum na antas na inirerekomenda ng Basel Committee.

Ayon sa Letter na "On Typical Banking Risks," ang market risk ay "ang panganib na ang isang institusyon ng kredito ay magkakaroon ng mga pagkalugi dahil sa isang hindi kanais-nais na pagbabago sa market value ng mga instrumento sa pananalapi ng portfolio ng kalakalan ng institusyon ng kredito at mga derivative na instrumento sa pananalapi, pati na rin. bilang mga foreign exchange rates at (o) mahahalagang metal.”

Ang pagiging epektibo ng pamamahala ng panganib na ito sa isang komersyal na bangko ay tinutukoy, una sa lahat, sa pamamagitan ng mga pamamaraan at modelo batay sa kung saan ang pagtatasa at pagsusuri ng panganib ay isinasagawa. Ang isa sa mga pangunahing problema para sa mga bangko ng Russia ngayon ay ang hindi sapat na pag-unlad ng mga pamamaraan ng pagtatasa ng panganib. Sa lugar na ito, ang mga bangko ay hindi maaaring mag-aplay ng mga dayuhan at napatunayan nang mga pamamaraan dahil sa mga makabuluhang pagkakaiba at tampok ng sistema ng pananalapi ng Russia at ang kasaysayan ng pag-unlad nito.

Ang isang karaniwang problema para sa mga bangko sa Russia ay ang pagiging kumplikado ng arkitektura ng IT, bilang isang resulta kung saan ang isang makabuluhang bahagi ng pag-uulat ng pamamahala ay binuo "sa pamamagitan ng kamay," gamit ang mga macro sa Excel, atbp. Bilang resulta, mayroong pagtaas ng mga kawani sa lahat ng departamento ng bangko at makabuluhang mga panganib sa pagpapatakbo. Upang mapabuti ang prosesong ito, kinakailangan na bumuo at magpatupad ng sapat na diskarte sa IT. Halos lahat ng dibisyon ng bangko ay dapat lumahok sa prosesong ito. Ito ay isang mahal at pangmatagalang proyekto.

Kinakailangan ang pagsasama. Ang problema ay dapat malutas sa batayan ng isang solong espasyo ng impormasyon, para sa paglikha kung saan dapat gamitin ang isang data warehouse. Kailangan mo lamang na maunawaan na ang istraktura ng data warehouse ay dapat mabuo ng bangko. Dapat din niyang tukuyin ang mga mapagkukunan ng impormasyon, kabilang ang mga lokal na sistema ng pamamahala ng peligro, kung saan ibibigay ang data sa bodega. Natural, ang problema ay malulutas kung ang mga arkitektura ng mga lokal na sistema ay bukas at nagbibigay ng madaling pag-access sa impormasyon.

Napakahalaga para sa mga bangko ng Russia na lumikha ng isang pinagsama-samang sistema ng pamamahala na magsasama ng lahat ng mga uri ng mga panganib, kabilang ang mga systemic, sa mga antas ng estratehiko at pagpapatakbo, pati na rin ang lahat ng mga dibisyon ng istruktura, empleyado at pamamahala ng bangko. Dapat tandaan na ang kakulangan ng pera sa isang ATM ngayon ay maaaring humantong sa isang napakalaking pag-agos ng mga deposito sa oras bukas, at ang pagkaantala sa pagbabayad ay maaaring magastos sa mga limitasyon sa interbank market. Ang paglutas ng mga naturang problema ay nauugnay sa malinaw at tumpak na komunikasyon, pagpaplano sa pagpigil sa krisis at kamalayan ng nangungunang pamamahala sa kahalagahan ng pamamahala sa peligro. Ang lahat ng mga gawaing ito ay nalutas sa loob ng balangkas ng isang pinagsama-samang sistema ng pamamahala ng peligro.

Ang mga survey ng mga espesyalista ay nagpapahiwatig na ang pamamahala ng panganib sa pangkalahatan at ang paglikha ng isang pinagsama-samang sistema sa partikular sa ating bansa ay binibigyan ng hindi gaanong pansin. Depende sa laki at pinagmulan ng institusyong pampinansyal, maaaring matukoy ang isang bilang ng mga tipikal na pananaw.

Una, ang hindi sapat na pag-unlad ng merkado sa pananalapi. Ang kawalan o napakalimitadong saklaw ng maraming derivatives ay ginagawang imposible para sa mga bangko na pigilan ang panganib sa merkado o i-offload ang panganib sa kredito. Kaugnay nito, nauuna ang iba't ibang anyo ng pag-secure ng mga obligasyon. Dapat tandaan na ang pagkakaroon ng garantiya ay hindi nangangahulugan ng kalidad ng nanghihiram. Sa kabaligtaran, ang mga kinakailangan para sa mga garantiya ay katibayan ng mga pagdududa tungkol sa solvency. Kasabay nito, ang accounting at pamamahala ng mga instrumento para sa pag-secure ng mga obligasyon ay nagdudulot ng mga karagdagang gastos na maaaring iwasan sa kaso ng isang binuo na merkado sa pananalapi. Bilang karagdagan, sa ganoong sitwasyon, ang pagmomodelo ng panganib sa kredito batay sa pagsusuri ng dynamics ng presyo ng stock (halimbawa, Moody's KMV) ay hindi maaaring, sa prinsipyo, ay magagamit para sa mga nanghihiram ng Russia.

Pangalawa, mababa pa rin ang ranking ng bansa. Mga tradisyonal na sistema Ang mga panloob na rating ng mga bangko sa Kanluran ay lumalabas na hindi gaanong nagagamit sa Mga kondisyon ng Russia, dahil ang pagsasama ng isang rating ng bansa ay aktwal na nire-reset ang nakatalagang rating, na ginagawang walang kabuluhan ang isang detalyadong pagkalkula ng mga indibidwal na tagapagpahiwatig.

Pangatlo, hindi sapat na kwalipikasyon ng mga risk manager. Sa ating bansa halos walang dalubhasa propesyonal na pagsasanay mga tagapamahala ng panganib. Habang ang sertipikasyon ng mga financial analyst ay isang karaniwang kasanayan ng mga nangungunang kumpanya, ang mga katulad na kaganapan ay hindi isinasagawa para sa mga tagapamahala ng panganib. Samakatuwid, kahit na ang mga mahusay na edukadong tagapamahala ng panganib ay hindi laging mabilis na tumugon sa mga pagbabago sa kasanayan at pamamaraan ng pamamahala ng peligro.

Pang-apat, ang lubhang atrasadong panlabas na imprastraktura ng impormasyon. Sa Russia, napakahirap na masubaybayan ang kasaysayan ng kredito ng nanghihiram, ang istraktura ng pagmamay-ari ay nakatali sa mga kumpanyang humahawak sa malayo sa pampang, at ang antas ng pagsisiwalat ng impormasyon ng pamamahala ay hindi sapat. Ang lahat ng ito ay humahantong sa katotohanan na ang pagsusuri ng posisyon sa pananalapi ng nanghihiram ay pangunahing batay sa data ng accounting, na ipinakita na may isang makabuluhang pagkaantala sa oras at kondisyon lamang na sumasalamin sa tunay na posisyon sa pananalapi dahil sa mga detalye ng sistema ng accounting ng Russia. Ang problema ng hindi sapat na panahon ng pagmamasid para sa paggamit ng mga istatistikal na pamamaraan, na likas sa mga bangko sa maraming bansa, ay partikular na talamak sa Russia. Ang problemang ito ay pinalala ng katotohanan na halos walang mga asosasyon ng mga institusyong pampinansyal na maaaring pasiglahin ang paglikha ng isang pinagsamang data bank at ang pagpapalitan ng impormasyon. Kaya, ang karamihan sa mga bangko ay napipilitang umasa sa kanilang sariling mga materyales, ang pamamaraan ng koleksyon na kung saan ay nasa proseso ng pag-unlad.

Ikalima, kasama ang kakulangan ng mga makapangyarihang asosasyon, ang maliit na sukat at dami ng mga operasyon ng mga bangko ay hindi nagpapahintulot sa kanila na mamuhunan sa mga malalaking proyekto o makakuha lamang ng mataas na kalidad na mga tool sa pamamahala ng panganib. Panghuli, ang isang seryosong balakid ay ang pagsasama-sama ng mga pang-ekonomiyang entidad sa mga alalahanin, kabilang ang mga negosyong pinansyal at hindi pinansyal.

Upang pamahalaan ang ilang mga panganib sa pagbabangko sa mga sitwasyong pang-emergency, isang hanay ng mga hakbang para sa mga sitwasyon ng krisis ay binuo at ipinapatupad.

Ang pangunahing layunin ng pagbuo at pagpapatupad ng isang hanay ng mga hakbang para sa mga sitwasyon ng krisis ay upang maiwasan ang isang makabuluhang pagkasira sa kondisyon ng isang tiyak na lugar ng mga aktibidad ng Bangko o para sa kaukulang panganib sa pagbabangko upang maabot ang isang kritikal na halaga para sa Bangko.

Layunin: limitasyon sa oras sa paggamit ng mga pamamaraang pang-emergency para sa pamamahala ng ilang mga panganib sa pagbabangko; pagliit ng cross-impact ng ilang partikular na panganib, kabilang ang pagbabawas ng epekto ng isang partikular na panganib sa Bangko sa kabuuan; pag-iwas sa paglitaw ng mga katulad na sitwasyon ng krisis sa hinaharap; pagbabalik ng isang partikular na linya ng negosyo o kaugnay na mga panganib sa pagbabangko sa isang estado kung saan posibleng pamahalaan ang negosyong ito o ilang partikular na panganib gamit ang mga eksklusibong karaniwang pamamaraan.

Ang paraan ng full risk assessment - stress testing - ay gumagamit ng kabaligtaran na prinsipyo sa mga makasaysayang modelo: ang mga senaryo ay ginagaya na hindi likas sa retrospective na data, ngunit, sa kabaligtaran, hinulaan ng mananaliksik, na isa sa mga pakinabang at disadvantages ng pamamaraan sa parehong oras. Ito ay mga subjective na senaryo ng malalaking pagbabago sa mga kondisyon ng merkado, katangian ng stress sa merkado. Ang mga pangunahing layunin ng paggamit ng stress testing ay: pagtukoy ng isang hanay ng mga hakbang upang mabayaran ang posibleng kritikal na malaking pagkalugi ng Bangko sa matinding sitwasyon at pagbuo ng mga kinakailangang hakbang upang mabawasan ang ilang mga panganib at/o mabawasan negatibong impluwensya mga panganib na ito. Ang mga pangunahing prinsipyo ng paggamit ng mga tool sa stress testing ay: regular na paggamit, pagsasaalang-alang sa lahat ng posibleng mga sitwasyon na maaaring magkaroon ng kritikal na epekto sa kondisyon ng Bangko.

isang parallel shift sa yield curve na ±100 basis points;

pag-ikot ng rate curve ng ± 25 na batayan na puntos;

pagbabago sa stock index ng ± 10%;

paggalaw ng mga halaga ng palitan sa pamamagitan ng ± 6%.

Mga kalamangan ng stress testing: anumang sitwasyon ay maaaring isaalang-alang; nagbibigay-daan sa iyo upang matukoy ang impluwensya ng mga indibidwal na kadahilanan; sumasagot sa tanong: ano ang pinakamasamang mangyayari sa natitirang porsyento ng mga kaso? Mga disadvantages ng stress testing: ang mga sitwasyon ay hindi gaanong napatunayan, subjective; ang mga senaryo ay tinutukoy ng komposisyon ng portfolio, ang mga panganib na maaaring likas sa isang portfolio na may binagong istraktura ay hindi isinasaalang-alang; tinatantya lamang ang laki ng mga pagkalugi, nang hindi isinasaalang-alang ang kanilang posibilidad; hindi angkop para sa pagsusuri ng malalaking portfolio na may malaking bilang ng mga kadahilanan ng panganib. Ang dalas ng stress testing, bilang panuntunan, ay hindi dapat mas mababa sa isang beses bawat anim na buwan.

Ang Bank of Russia ay nagbubuod ng mga resulta ng survey na "Sa pagsasagawa ng stress testing sa mga institusyon ng kredito" (Appendix K). Ang karamihan ng mga institusyon ng kredito na sinuri (78%)1 ay nagsasagawa ng pagsubok sa stress. Sa mga ito, 91% ng mga bangko ay gumagamit ng mga diskarte na inirerekomenda ng Bank of Russia kapag nag-oorganisa ng stress testing. Sa panahon ng pagsubok sa stress, ang panganib sa pagkatubig ay tinasa ng 92%, panganib sa kredito ng 84%, at panganib sa merkado ng 82% ng mga bangko. Ang panganib sa pagpapatakbo ay tinatasa ng humigit-kumulang kalahati ng mga institusyon ng kredito na nagsasagawa ng stress testing. Ang stress testing ayon sa uri ng panganib ay isinasagawa ng mga bangko sa karaniwan na may sumusunod na dalas: panganib sa kredito - 6 beses sa isang taon, panganib sa merkado - 5 beses sa isang taon (3 bangko araw-araw), panganib sa pagkatubig - 9 beses sa isang taon (7 bangko araw-araw ), pagpapatakbo - 7 beses sa isang taon. Sa pangkalahatan, ang mga resulta ng survey ay nagmumungkahi ng makabuluhang positibong dinamika sa mga tuntunin ng paggamit ng mga pamamaraan ng stress testing ng mga institusyon ng kredito. Kasabay nito, ang kasanayan sa pamamahala ng peligro ng Russia, lalo na, ang paggamit ng mga pagsubok sa stress, ay unti-unting lumalapit sa mga internasyonal na diskarte (sa Europa, ang isang pagsubok sa stress ay isang mahalagang bahagi ng pamamahala ng peligro).

Ang stress testing ng mga institusyon ng kredito na kinakailangan upang kalkulahin ang halaga ng panganib sa rate ng interes ay nagpapakita na, sa pangkalahatan, para sa grupong isinasaalang-alang, ang sensitivity sa panganib sa rate ng interes ay tumaas noong 2005: sa simula ng taong ito, ang mga potensyal na pagkalugi ay maaaring umabot sa 5.5 % ng kapital kumpara sa 4.8%. sa simula ng nakaraang taon. Nangyari ito dahil sa paglaki sa dami ng mga portfolio ng kalakalan ng mga institusyon ng kredito. Bukod dito, kung ang sitwasyong isinasaalang-alang ay maisasakatuparan, ang mga indibidwal na bangko ay maaaring magdusa ng malubhang pagkalugi.

Sa Russia, ang mga bangko ay kasalukuyang nagsisimula pa lamang sa pagtatasa ng mga panganib alinsunod sa Basel II at nagsisimula pa lamang na makaipon ng karanasan sa lugar na ito. <#"justify">Ang maximum na halaga ng panganib sa bawat borrower o grupo ng mga kaugnay na borrower (N6) ay itinakda bilang isang porsyento ng kapital ng bangko. Kapag tinutukoy ang halaga ng panganib, ang kabuuang halaga ng mga pautang at paghiram na inisyu ng bangko sa ibinigay na nanghihiram, pati na rin ang mga garantiya at garantiya na ibinigay sa isang nanghihiram ay isinasaalang-alang:

H6=KRz*100%/K,

kung saan ang KRz ay ang kabuuang halaga ng mga claim ng bangko sa nanghihiram; K ang kapital ng bangko.

Ang maximum na pinahihintulutang halaga ng H6 standard ay 25%. Ang OJSC Promsvyazbank ay hindi lumabag sa pamantayan para sa pinakamataas na halaga ng panganib sa bawat borrower o grupo ng mga kaugnay na borrower H6.

Ang lahat ng mga aktibidad ng bangko OJSC Promsvyazbank ay nakakompyuter, na makabuluhang pinapadali ang mga gawain at pag-andar ng mga indibidwal na empleyado.

Ang paggamit ng mga automated na workstation ay binabawasan ang mga gastos sa daloy ng dokumento nang maraming beses, pinatataas ang bilis at kalidad ng paghahanda ng dokumento, pina-streamline ang istruktura ng organisasyon ng daloy ng dokumento at sa gayon ay nagpapataas ng kahusayan sa pamamahala.

Ang mga halimbawa ng mga teknolohiyang ginagamit sa pagbabangko ay kinabibilangan ng:

Mga database batay sa modelo ng client-server (pangkaraniwan ang paggamit ng Windows 7 OS at Oracle database);

Mga tool sa interconnection para sa mga interbank settlement; mga serbisyo sa pag-areglo na ganap na nakatuon sa Internet, o tinatawag na mga virtual na bangko;

Banking expert analytical system gamit ang mga prinsipyo ng artificial intelligence at marami pang iba.

Ang bangko ay gumagamit ng WINDOWS 7 at mga programa tulad ng Microsoft Word at Microsoft Excel, BISquit, Analyst, ang program na "1C: Enterprise" ay ginagamit din. Ito ay kabilang sa naturang klase ng mga programa bilang isang accounting constructor.

Ang sistemang ito ay ginawa bilang isang unibersal na blangko, kung saan, gamit ang mga setting, maaari kang lumikha ng isang software system na angkop para sa anumang kumpanya. Tulad ng ibang mga system, pinapadali nito ang trabaho ng user. Ang enterprise ay nag-install at nagpatupad ng isang lokal na sistema ng network ng lugar na nagbibigay ng isang pinag-isang puwang ng impormasyon na may kakayahang ma-access ang mga pandaigdigang network ng computer (Internet), na nagsisiguro ng mas mataas na pagpoproseso ng pagpapatakbo ng papasok at papalabas na impormasyon, coordinated na gawain ng lahat ng mga departamento ng negosyo, at mahusay na paggamit ng mga magagamit na pasilidad ng computing.

Pamamaraan sa pamamahala ng panganib sa pagbabangko

Pangalan ng entabladoMga PamamaraanDerivatives (tools)Pagkilala Mga paraan ng pagkakakilanlanRisk mapPagsusuri sa mga kahihinatnan ng paglitaw ng panganib Mga paraan ng pagsusuriMga pagtatantya, pagtatayaPaggawa ng mga desisyon sa mga aksyong kontrolMga paraan para sa pamamahala ng mga posisyon sa peligroMga limitasyon, reserba, pamantayanPagkontrolMga paraan ng pagkontrolMga multa, parusa, muling pagsasaayos, pagwawasto

Ang pangunahing prinsipyo ng paggana ng mekanismong ito ay nananatiling malinaw na regulasyon ng mga layunin, layunin, tungkulin at kapangyarihan ng lahat ng mga dibisyong istruktura at mga collegial body na kasangkot sa proseso ng pamamahala ng mga panganib sa pagbabangko. Ang prerogative ng proseso ng pamamahala sa panganib sa pagbabangko ay upang matukoy ang mga sentro ng responsibilidad, na ang bawat isa ay gumaganap ng isang tiyak na papel sa prosesong ito.

Ang isang awtomatikong sistema ng pagbabangko ay isang hanay ng impormasyon, tauhan at isang hanay ng mga tool sa automation na nagpapatupad ng proseso ng teknolohiya sa pagbabangko o bahagi nito. Ang pag-unawa na ito ay mahusay na naaayon sa modernong diskarte sa pagproseso ng impormasyon sa anyo ng dokumentaryo, kung saan ang isang dokumento ay itinuturing na impormasyon na naitala sa isang nasasalat na midyum na may mga detalye na nagpapahintulot na makilala ito. Kaya, ang isang dokumento ay hindi lamang teksto o isang imahe sa papel, kundi isang file din sa isang tangible medium at isang hilera ng mga tala sa isang database. Samakatuwid, magiging mas tumpak na tukuyin ang sistema ng impormasyon ng bangko bilang isang set ng impormasyon, tauhan, materyal na media, kagamitan sa automation, teknikal at teknolohikal na solusyon para sa pagproseso ng impormasyon. Hindi na ginagamit software maaaring humantong sa mas mataas na mga panganib, kaya kinakailangan upang mapabuti ang sistema ng impormasyon. Ang gawain ng mga risk manager at financial analyst ay maaaring awtomatiko para sa mas mabilis na paggawa ng desisyon. Ang bagong henerasyon ng mga programa ay may karaniwang hanay ng mga function para sa mga PC na nagbibigay-daan sa iyong:

suriin ang pagiging maaasahan ng paunang impormasyon, lumikha at agad na ayusin ang iba't ibang mga pamamaraan para sa pag-aaral ng panganib sa kredito, magsagawa ng panloob at malayong pagsusuri sa pananalapi at pang-ekonomiya ng mga aktibidad ng mga organisasyon, tasahin ang kanilang katatagan sa pananalapi at solvency, tasahin ang mga antas ng katanggap-tanggap na mga panganib, ihambing ang mga organisasyon ayon sa sa tinukoy na pamantayan, pagsama-samahin ang iba't ibang mga ranggo at ranggo, pag-uri-uriin ang mga organisasyon;

bumalangkas ng iba't ibang konklusyon sa teksto, mga ulat ng analitikal, mga propesyonal na paghatol gamit ang tabular at graphical na presentasyon ng data bilang materyal na naglalarawan;

kalkulahin ang mga halaga ng mga limitasyon sa pagpapahiram para sa isa o higit pang mga organisasyon ng paghiram gamit ang iba't ibang mga pamamaraan para sa pagsusuri ng kanilang katatagan sa pananalapi at solvency;

mag-apply iba't ibang pamamaraan factor at regression analysis para masuri ang posibleng interdependencies ng analytical indicators at awtomatikong konstruksyon at iba't ibang sistema ng rating at pagmamarka gamit ang maraming pamamaraan ng regression (kabilang ang paggamit ng mga pamamaraan ng logit at probit regression), isagawa ang pamamaraan para sa pag-verify ng mga itinayong sistema gamit ang mekanismo ng pagsusuri ng curve ng ROC;

tasahin ang halaga ng tagapagpahiwatig ng VaR at isagawa ang mga pamamaraan ng pagsubok sa stress para sa iba't ibang mga portfolio ng pananalapi, na isinasaalang-alang ang mga kadahilanan ng panganib sa kredito at merkado (interes, pera, stock), pati na rin ang panganib sa pagkatubig.

Ito ay isang mahal at mahabang pamamaraan, ngunit kinakailangan para sa pagbuo ng isang epektibong sistema ng pamamahala sa peligro.

Upang ipatupad ang mga layunin ng Patakaran, ang pinakamataas na mga katawan ng pamamahala ng Bangko, mga collegial na katawan at mga istrukturang dibisyon ng Bangko ay lumahok sa sistema ng pamamahala ng peligro sa mga sumusunod na lugar:

) Nauunawaan ng pulong ng mga shareholder ang pangangailangan ng Bangko para sa halaga ng kapital na kinakailangan para sa mga aktibidad nito.

) Nauunawaan ng Supervisory Board ng Bangko ang mga pangunahing panganib sa pagbabangko na likas sa mga aktibidad ng Bangko, na para sa mga layunin ng Patakaran alinsunod sa mga rekomendasyon ng Basel Committee on Banking Supervision ay nangangahulugan ng panganib sa kredito, panganib sa merkado (kabilang ang panganib sa rate ng interes), panganib sa pagpapatakbo , panganib sa pagkatubig; regular (ngunit hindi bababa sa isang beses sa isang taon) sinusuri ang pagiging epektibo ng pagpapatupad ng Patakarang ito; inaprubahan ang plano ng negosyo ng Bangko; kinokontrol ang mga aktibidad ng internal audit department.

) Isinasaalang-alang ng Lupon ng Bangko ang draft na plano sa negosyo ng Bangko, na isinasaalang-alang ang pang-ekonomiyang kapaligiran ng Bangko, ang kalagayang pinansyal nito at mga panganib sa pagbabangko na nalantad o maaaring malantad ang Bangko kapag ipinatupad ang planong ito; nauunawaan ang mga panganib sa pagbabangko na likas sa mga aktibidad ng Bangko; tinutukoy ang mga katanggap-tanggap na antas ng panganib sa pagbabangko; nagbibigay sa Supervisory Board ng impormasyon tungkol sa pagpapatupad ng business plan ng Bangko.

) Ang Internal Audit Department ay nagsasagawa ng independiyenteng pagsubaybay sa paggana ng sistema ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko, na tinutukoy ang pagsunod sa mga aksyon at operasyon na isinagawa ng mga empleyado ng Bangko sa mga kinakailangan ng kasalukuyang batas, mga lokal na regulasyon ng Bangko, mga ulat kung saan isinumite sa Supervisory Board ng Bangko at sa Management Board ng Bangko; tumatanggap (kung kinakailangan) mula sa mga istrukturang dibisyon (mga sangay) ng Bangko sa papel at (o) sa sa elektronikong format mga dokumento, ulat, pinagmumulan ng mga dokumento, iba pang impormasyong kinakailangan upang masuri ang epektibong pagpapatupad ng Patakaran at kontrol ng sistema ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko; nagsasagawa ng pagbuo at pagpapatupad ng mga hakbang (kabilang ang mga hindi ibinigay sa Patakaran) upang mapabuti ang kahusayan ng sistema ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko.

) Ang sektor ng pamamahala ng peligro sa pagbabangko, na ang mga gawain ay kinabibilangan ng pagsubaybay sa pagsunod sa mga patakaran at pamamaraan sa pamamahala ng peligro, sinusubaybayan ang katayuan, pagsusuri at pagtatasa ng mga panganib sa pagbabangko para sa Bangko sa kabuuan, nagsasagawa ng stress testing ng mga panganib sa pagbabangko, alinsunod sa mga kasalukuyang, kinikilala at sinusuri ang mga salik , pagtaas ng mga panganib sa pagbabangko; pagbuo ng mga hakbang para sa epektibong pamamahala at limitasyon (pagbabawas) ng mga antas ng panganib sa pagbabangko.

Ang reporma sa istraktura ng organisasyon ng Bangko (pagpapakilala ng mga bagong produkto ng pagbabangko) ay isinasagawa na isinasaalang-alang ang pagsusuri ng mga panganib sa pagbabangko na potensyal na likas sa isang bagong yunit ng istruktura (sangay) ng Bangko (bagong produkto ng pagbabangko).

Noong 2013, patuloy na tinukoy, tinasa at kinokontrol ng Bangko ang antas ng mga panganib sa pagpapatakbo, kredito, merkado at pagkatubig.

Ang pagpapanatili ng kinakailangang antas ng pagkatubig ay pinadali ng paglago ng mga mapagkukunan ng bangko, pati na rin ang mataas na antas ng mga likidong asset sa istraktura ng mga asset ng bangko (batay sa pagkatubig).

Noong 01.01.13, ang ratio ng likido at kabuuang mga asset ng bangko (na may pamantayang itinatag ng Central Bank ng Russian Federation na hindi bababa sa 20%) ay 37.0%.

Panganib sa kredito. Sa buong 2013, ang bangko ay sumunod sa lahat ng mga pamantayan sa limitasyon sa panganib sa kredito na itinatag ng Central Bank ng Russian Federation. Kung ang lahat ng ipinag-uutos na pamantayan sa panganib sa kredito na inaprubahan ng Central Bank ng Russian Federation ay natutugunan, ang antas ng panganib sa kredito ay itinuturing na katanggap-tanggap.

Ang netong kita para sa unang kalahati ng 2013 ay umabot sa 5.121 bilyong rubles, na makabuluhang lumampas sa parehong bilang noong nakaraang taon (920 milyong rubles noong Hunyo 30, 2013)

Ang laki ng portfolio ng pautang ng Bangko ay nagpapatatag at sa pagtatapos ng kalahating taon ay umabot sa 64.807 milyong rubles, na bumaba ng 4.4% (mula sa 67.802 milyong rubles noong Disyembre 31, 2012)

Ang kita ng pagpapatakbo ng Bangko para sa 6 na buwan ng 2010 ay tumaas ng 5.2% hanggang RUB 12.158 milyon. (mula noong Hunyo 30, 2012 - 11.561 milyong rubles)

Ang Bangko ay may balanseng posisyon sa pagkatubig, na nagbibigay-daan dito na epektibong pamahalaan ang mga obligasyon nito. Ang cash at katumbas ng cash ay nagkakahalaga ng higit sa 10.8 bilyong rubles, ang portfolio ng mga highly liquid bond ay katumbas ng 8.9 bilyong rubles. Ang kabuuang netong posisyon para sa 12 buwan ay katumbas ng 30.2 bilyong rubles. noong Hunyo 30, 2013.

Ang bahagi ng mga deposito at kasalukuyang account sa mga pananagutan ng Bangko ay umabot sa 27%, kumpara sa 17% sa pagtatapos ng 2009.

Ang sariling kapital ay tumaas ng 27.7% sa buong taon at umabot sa 28.791 milyong rubles (mula noong Hunyo 30, 2012 - 22.541 milyong rubles). Ang capital adequacy ratio na CAR noong Hunyo 30, 2013 ay 37.9% (mula noong Disyembre 31, 2013 CAR - 36.4%). Ito ay isa sa pinakamataas na tagapagpahiwatig para sa buong sistema ng pagbabangko.

Ang epektibong patakaran sa pamamahala ng peligro ng Bangko ay naging posible upang makabuluhang mapabuti ang kalidad ng portfolio ng pautang: ang antas ng mga overdue na utang sa loob ng 90 araw (NPL) ay umabot sa 9.7% ng portfolio ng pautang (12.9% noong Disyembre 31, 2012); mahigit 6 na buwan ng 2013, bumaba ang halaga ng panganib hanggang 4.2% kada taon (11.9% noong Disyembre 31, 2012)

Ang Promsvyazbank ay isa sa pinakamatagumpay na bangko sa Russia sa consumer lending segment na may market share na humigit-kumulang 27% sa consumer lending segment at 6.2% sa consumer lending segment mga credit card.

Sa ikalawang quarter ng 2013, pinatatag ng Bangko ang portfolio ng pautang nito sa pamamagitan ng pag-aalok ng mapagkumpitensyang mga produkto ng pautang. Ang portfolio ng pautang ng Bangko ay nananatiling sari-sari at nagkakahalaga ng RUB 64.807 milyon. noong Hunyo 30, 2013. Kasabay nito, ang bahagi ng mga pautang sa consumer sa portfolio ay 41.2% (RUB 26.731 milyon), ang bahagi ng mga credit card ay 22.3% (RUB 14.435 milyon), at ang bahagi ng mga cash na pautang ay 16.6% (RUB 10.747 milyon) . ), mortgage loan - 11.7% (7.571 million rubles), car loan - 2.5% (1.651 million rubles), corporate loan - 5.7% (3.672 million rubles).

Ang isa sa mga mapagkumpitensyang bentahe ng Promsvyazbank ay ang customer base nito, na may bilang na higit sa 18.6 milyong tao noong Hunyo 30, 2013. Nagbibigay-daan ito sa Bangko na epektibong i-cross-sell ang mga produkto at serbisyo nito.

Ang kalidad ng portfolio ng pautang ay patuloy na nagpapakita ng positibong dinamika, salamat sa patuloy na pagpapabuti ng sistema ng pamamahala ng peligro. Pinahintulutan nito ang Bangko na makaakit ng mga maaasahang kliyente at epektibong pamahalaan ang mga panganib. Ang antas ng overdue na utang sa loob ng 90 araw ay makabuluhang nabawasan - sa 9.7% (mula noong Disyembre 31, 2012, ang bilang na ito ay 12.9%). Ang Bangko ay tradisyonal na sumusunod sa isang konserbatibong diskarte sa pagbuo ng mga reserba. Ang ratio ng mga reserba sa NPL ay 98%.

Kaya, ang pangkalahatang posisyon sa pananalapi ng OJSC Promsvyazbank ay maaaring mailalarawan bilang matatag. Ang mga pangunahing salik na nagkaroon ng malaking epekto sa mga resulta ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya ay ang kakayahan ng bangko na aktibong tumugon sa mga pagbabago sa sitwasyon ng merkado at gumawa ng mga agarang hakbang upang ma-optimize ang negosyo, mapanatili ang kalidad ng asset sa pamamagitan ng patuloy na pagpapabuti ng proseso ng pamamahala ng panganib sa kredito. at pag-optimize ng mga parameter ng produkto.

Ang mga kondisyon ng mabangis na kumpetisyon sa pagbabangko, na nangangailangan ng mga institusyon ng kredito na mabilis na gumawa ng mga desisyon tungkol sa pagkakaloob ng mga paghiram ng kredito upang maakit ang mga kliyente ng korporasyon, sa isang banda, at mataas na mga panganib sa kredito na kasama ng pagpapautang sa tunay na sektor ng ekonomiya, sa kabilang banda, linangin ang pangangailangan para sa pagbuo at pagpapatupad ng mga pinahusay na teknolohiya, na may kakayahang masuri ang kanilang pagiging mapagkakatiwalaan sa kredito nang mahusay at sa loob ng isang takdang panahon na katanggap-tanggap sa mga kliyente. Upang malutas ang problema ng pagsasama-sama ng kahusayan at kalidad ng pagtatasa ng mga panganib sa kredito ng mga nanghihiram, ang isa sa mga pagpipilian ay iminungkahi para sa pagbuo ng isang pamamaraan para sa malinaw na pagtatasa ng creditworthiness ng mga kliyente ng korporasyon, na magpapahintulot sa pagtukoy sa antas ng panganib sa kredito batay sa mga ratios sa pananalapi. Ang pamamaraan ay binuo batay sa paraan ng pag-rate para sa pagtatasa ng creditworthiness ng mga nanghihiram, na isinasaalang-alang ang mga sumusunod na pangunahing pagkukulang na natukoy sa panahon ng pagsusuri ng pamamaraang ito, lalo na: ang arbitrariness ng pagpili ng isang sistema ng mga pangunahing tagapagpahiwatig ng pananalapi; hindi pagkakapare-pareho ng mga ratios sa pananalapi na may mga inirekumendang halaga, na maaaring maging batayan para sa pagdeklara ng kliyente na bangkarota, anuman ang mga halaga ng iba pang mga ratio; kakulangan ng pagsasaalang-alang sa mga detalye ng industriya ng mga aktibidad ng mga kliyente ng korporasyon; masalimuot na sistema ng mga tagapagpahiwatig ng pananalapi.

Dapat pansinin na ang iminungkahing pamamaraan ay hindi nakakabawas sa mga pakinabang ng isang pinagsamang diskarte sa pagtatasa ng creditworthiness ng mga kliyente ng korporasyon, na isinasaalang-alang hindi lamang ang kanilang kalagayan sa pananalapi, kundi pati na rin ang mga husay na kadahilanan ng kanilang mga aktibidad, tulad ng antas ng pamamahala, ang likas na katangian ng transaksyon na pinondohan, ang istraktura ng pagmamay-ari, atbp. Gayunpaman, dahil sa katotohanan na ang impluwensya ng mga katangian ng husay ng mga aktibidad ng mga nanghihiram sa antas ng kanilang panganib sa kredito ay hindi pa sapat na pinag-aralan kapwa sa pagsasanay at sa siyentipikong panitikan at mahirap gawing pormal sa anyo ng anumang makatwirang matematika at istatistika. mga modelo, itinuturing naming hindi naaangkop na isama ang mga salik ng husay sa pamamaraan. Ang sistema ng mga piling tagapagpahiwatig ng pananalapi ay dapat matugunan ang dalawang pangunahing pamantayan: ang mga ratio ay dapat na ganap na makilala ang kalagayang pinansyal ng kliyente; ang mga coefficient ay dapat na duplicate sa bawat isa hangga't maaari. Tukuyin natin ang isang sistema ng mga tagapagpahiwatig na binubuo ng 9 na ratios sa pananalapi na bumubuo sa batayan ng iminungkahing pamamaraan para sa express risk assessment kapag nagpapahiram sa mga corporate client ng isang komersyal na bangko. Ang mga inirekumendang halaga at pang-ekonomiyang kahulugan ng mga tagapagpahiwatig ng pananalapi na kasama sa pamamaraan ay ibinibigay sa Talahanayan 3.

Indicator designationPangalan ng coefficientEconomic na kahuluganInirerekomendang halaga ng indicatorTradeProductionx1autonomyTinutukoy ang antas ng kalayaan mula sa mga hiniram na pondo> 0.1>0.3x2kasalukuyang liquidityNailalarawan ang kakayahan ng kliyente na tuparin ang mga kasalukuyang obligasyon sa gastos ng kasalukuyang mga asset mula 3security ng sariling pondoxmula 1 hanggang 2 funds>0.1x4return on sales Tinutukoy kung magkano ang netong kita na natanggap mula sa 1 rub. kita sa mga benta sa average > 0.15 sa average > 0.1 x 5 accounts receivable turnover Ipinapakita ang average na panahon ng pagbabayad para sa panandaliang account receivable sa average na 45 araw sa average 30 araw x 6 na accounts payable turnover Ipinapakita ang average na oras na kinakailangan para sa isang kliyente upang magbayad ang kanyang mga account na babayaran sa average na 60 araw x 7 tapos na turnover ng produkto Ipinapakita ang average na oras para sa pagbebenta ng produkto sa average na 45 araw sa average na 15 araw x 8 coverage Nailalarawan ang kakayahan ng kliyente na magbayad ng mga pautang sa bangko sa pamamagitan ng daloy mula sa kanyang pangunahing aktibidad 2 x 9 cash bahagi ng kita Ipinapakita ang bahagi ng cash sa kita ng mga benta1

Dapat tandaan na upang kalkulahin ang mga coefficient ng pamamaraan, sapat na para sa mga kliyente na magbigay lamang ng tatlong anyo ng mga financial statement: balance sheet (Form No. 1), profit and loss statement (Form No. 2) at cash flow statement (Form Blg. 4).

Batay sa isang paghahambing na pagsusuri ng mga pamamaraan para sa pagtatasa ng creditworthiness ng mga kliyente ng korporasyon ng limang mga komersyal na bangko ng Russia, ang mga agwat para sa pagbabago ng mga halaga ng bawat isa sa 9 na tagapagpahiwatig ng pananalapi ay itinatag, at ang bilang ng mga puntos na naaayon sa mga agwat na ito ay itinalaga. Kasabay nito, ang mga pagsasaayos ay ginawa sa mga pagitan ng mga halaga ng koepisyent alinsunod sa mga detalye ng industriya ng mga kliyente ng korporasyon. Ang kalakalan at pagmamanupaktura ay pinili bilang mga pangunahing industriya, dahil ang mga kinatawan ng mga partikular na sektor ng ekonomiya ay kadalasang matatagpuan sa mga kliyente ng mga komersyal na bangko.

Ang pagtukoy sa bigat ng bawat tagapagpahiwatig ng pananalapi sa paraan ng express assessment ng creditworthiness ng mga corporate client ng isang komersyal na bangko.

Batay sa isang paghahambing na pagsusuri ng mga timbang na inookupahan ng mga tagapagpahiwatig ng pananalapi sa mga pamamaraan para sa pagtatasa ng pagiging kredito ng mga kliyente ng korporasyon ng limang komersyal na mga bangko, matutukoy namin ang average na halaga ng bigat ng bawat isa sa kanila at ang lugar na tumutugma sa halagang ito sa binuo. paraan.

Talahanayan 4 - Specific gravity mga tagapagpahiwatig ng pananalapi sa pamamaraan para sa malinaw na pagtatasa ng pagiging mapagkakatiwalaan ng mga kliyente ng korporasyon ng isang komersyal na bangko sa pababang pagkakasunud-sunod

Pagtatalaga ng indicator Pangalan ng koepisyent Lugar ng indicator sa pamamaraan Timbang ng indicator sa modelo (W) x 1 kasalukuyang liquidity 10.18 x 2 return on sales 20.14 x 3 coverage 20.14 x 4 autonomy 30.12 x 5 receivable turnover 40.1 x 6 equity 40.1 x 7 accounts payable turnover 50.08 x 8 finished product turnover 50.08 x 9 cash component ng revenue60.06Total1

Upang bumuo ng sukat, gagamitin namin ang formula para sa pagkalkula ng credit rating ng mga corporate client at kalkulahin ang pinakamababa (maximum) na posibleng bilang ng mga puntos na maaaring makuha ng isang kliyente gamit ang iminungkahing paraan, gamit ang formula 1.

(1)

kung saan si Rj - buod na pagtatasa ng mga tagapagpahiwatig ng pananalapi, sa mga puntos (credit rating); Wj - bigat ng i-th indicator sa grupo; Pi - pagtatasa ng i-th indicator ng pangkat, sa mga puntos; n - bilang ng mga tagapagpahiwatig.

Magtatag tayo ng 5 klase ng creditworthiness ng mga corporate client (Talahanayan 5).

Talahanayan 5 - Iskala ng pagtatasa ng panganib sa kredito para sa mga kliyente ng korporasyon ng isang komersyal na bangko

Bilang ng mga puntos (R) Risk group Mga katangian ng risk group na higit sa 801 Minimum na antas ng credit risk mula 60 hanggang 802 Mababang antas ng credit risk mula 40 hanggang 603 Average na antas ng credit risk mula 20 hanggang 404 High level ng risk na mas mababa sa 205 Napakataas na antas ng panganib

Ang iminungkahing pamamaraan para sa malinaw na pagtatasa ng antas ng panganib kapag nagpapahiram sa mga kliyente ng korporasyon batay sa pagkalkula ng siyam na ratio ng pananalapi ay may mga sumusunod na pakinabang kaysa kumplikadong pamamaraan, kasalukuyang ginagamit sa OJSC Promsvyazbank .

pagbabawas ng dami ng oras na kinakailangan upang masuri ang panganib sa kredito ng isang nanghihiram;

Dahil sa pagbawas sa bilang ng mga kadahilanan na isinasaalang-alang kapag nagpapahiram sa mga kliyente ng korporasyon, ang tagal ng pagsasaalang-alang ng isang aplikasyon ng pautang ay nabawasan.

pagtaas ng base ng customer;

Mayroong ilang mga corporate client na hindi nakakatugon sa mga kinakailangan ng pamamaraang ginamit sa OJSC Promsvyazbank . Ang iminungkahing pamamaraan ay isinasaalang-alang ang iba pang mga kadahilanan kapag tinatasa ang antas ng panganib sa kredito. Dahil dito, ang ilang mga kliyenteng pangkorporasyon ay maaaring makakuha ng sapat na pagtatasa ng panganib sa kredito upang maging kwalipikado para sa isang produkto ng pautang. Ang panganib ng isang pagtaas sa bilang ng mga pautang sa problema ay bale-wala, dahil ang mga ratios sa pananalapi ay lubos na tumpak na nailalarawan ang kalagayan sa pananalapi ng isang potensyal na nanghihiram.

kakulangan ng subjectivity;

Ang iminungkahing pamamaraan ay hindi isinasaalang-alang ang mga subjective na kadahilanan. Ang posibilidad ng impluwensya ng mga empleyado ng credit department ay mababawasan. Ang pagtatasa gamit ang iminungkahing pamamaraan ay higit na layunin.

Ang mga kinakailangan para sa mga kwalipikasyon ng tauhan ay nabawasan;

Higit pa simpleng teknik tumutulong na bawasan ang bilang ng mga error kapag tinatasa ang antas ng panganib sa kredito.

ang sistema ng mga tagapagpahiwatig ng pananalapi ay pinasimple;

Ang isang mas maliit na bilang ng mga tagapagpahiwatig ng pananalapi ay nakakatulong din upang gawing simple ang pamamaraan para sa pagtatasa ng antas ng panganib sa kredito.

Ang mga detalye ng industriya ng mga aktibidad ng mga kliyente ng korporasyon ay isinasaalang-alang, na kung saan ay may positibong epekto sa katumpakan at kalidad ng pagtatasa.

Sa konklusyon, dapat tandaan na upang masuri ang pagiging epektibo, ang pamamaraang ito ay maaaring masuri sa mga negosyo sa pangangalakal at pagmamanupaktura na mga kliyente ng korporasyon sa OJSC. Promsvyazbank .

Ang pamamaraang ito ay tila angkop para sa praktikal na aplikasyon ng isang malinaw na pagtatasa ng panganib sa kredito bilang batayan para sa paggawa ng mga desisyon sa pamamahala tungkol sa posibilidad ng pagpapahiram sa mga kliyente ng korporasyon, na isinasaalang-alang ang kanilang industriya, batay sa isang minimum na pakete ng mga dokumento na binubuo ng mga form sa pag-uulat sa pananalapi No. 1, No. 2 at No. 4 Dapat ding tandaan na ang pamamaraang ito ay maaaring gamitin hindi lamang ng mga espesyalista ng mga institusyon ng kredito, kundi pati na rin ng mga tagapamahala ng pananalapi at mga analyst ng iba pang mga komersyal na organisasyon at negosyo para sa layunin ng mabilis na pagtatasa at pagsubaybay sa creditworthiness ng mga kumpanya, pati na rin upang matukoy ang solvency ng mga counterparty-buyers at iba pang mga kasosyo sa negosyo.

Gayunpaman, bagama't ang responsibilidad para sa pagpapatupad ng isang programa sa pamamahala ng panganib sa bangko ay umaabot sa lahat ng empleyado ng bangko, ang mga senior manager ay dapat na may pananagutan sa pananalapi para sa mga desisyon na kanilang gagawin. Ang probisyong ito ay dapat isulat sa kanilang kontrata, at ang desisyon sa mga parusa ay dapat gawin ng lupon ng mga direktor pagkatapos ng maingat na pagsusuri sa mga partikular na pangyayari at ang antas ng pananagutan ng indibidwal na empleyado sa pananalapi. sakuna .

Ang pagtukoy ng malinaw na mga indibidwal na taunang layunin batay sa isang pangkalahatang programa sa pamamahala ng peligro ay nagbibigay-daan sa iyong makamit ang pinakamahusay na epekto sa paglilimita sa mga panganib sa pagbabangko. Bilang isang tuntunin, ang panimulang punto ay ang taunang gastos ng panganib (COR), na kinakalkula sa ilang nakaraang taon. Isinasaalang-alang ang pagbabago ng mga kondisyon, ang tagapagpahiwatig na ito ay maaaring gamitin bilang barometro mga gastos sa pamamahala ng peligro. Kasabay nito, maaaring itakda ng bangko ang sarili nitong mga gawaing hindi pinansyal, tulad ng, halimbawa, ang pagbuo at aplikasyon ng isang bagong partikular na programa sa pagkontrol sa panganib at iba pa. Bilang karagdagan, para sa pinakamatagumpay na pamamahala sa peligro, ang pana-panahong pagsubaybay sa pagiging epektibo ng programa sa pamamahala ng peligro, tulad ng pag-audit, ay kinakailangan.

Ang pamamahala sa pagganap na nakabatay sa peligro ay hindi maiiwasang maging isang katawan ng pagsasama-sama ng mga pamamaraan ng pamamahala. Ang pag-unlad ng teknolohiya ng impormasyon, kaalaman sa korporasyon at analytical na aplikasyon sa bangko ay lilikha ng posibilidad ng gayong pangitain.

Konklusyon

Ang OJSC Promsvyazbank ngayon ay isang malaki at maaasahang organisasyon, na nararapat na isa sa pinakamahusay na mga bangko sa bansa. Ang mga pang-ekonomiyang tagapagpahiwatig ng bangko ay patuloy na lumalaki, at ang mga pagtatasa mula sa mga internasyonal na ahensya ng rating ay nagpapatunay sa katatagan at makabuluhang potensyal ng bangko.

Ang mga pagbabahagi ng OJSC Promsvyazbank ay kinakalakal sa MICEX, RTS, at gayundin sa London Stock Exchange sa anyo ng mga pandaigdigang depositary receipts. Ang awtorisadong kapital ng OJSC Promsvyazbank ay 12.2 bilyong rubles.

Noong Enero 1, 2013, ang halaga ng equity capital ng OJSC Promsvyazbank, ayon sa IFRS, ay umabot sa 66.2 bilyong rubles, ang dami ng mga asset - 739.1 bilyong rubles.

Sa pagtatapos ng 2013, ang Promsvyazbank OJSC ay nakakuha ng ika-9 na lugar sa listahan ng mga pinakamalaking bangko sa mundo sa Russia.

Ang OJSC Promsvyazbank ay isa sa mga nangungunang nagpapautang ng ekonomiya ng Russia.

Ayon sa mga internasyonal na ahensya ng rating na Moody`s Investors Service, Standard & Poor`s at Fitch, ang OJSC Promsvyazbank ay may pinakamataas na rating para sa mga bangko sa Russia. Ang mga ahensya ng rating ng Russia ay tradisyonal na inuri ang Promsvyazbank OJSC bilang isa sa mga pinakamataas na grupo ng pagiging maaasahan.

Sa pamamagitan ng pag-iba-iba ng mga aktibidad nito, ang grupo ng OJSC Promsvyazbank ay patuloy na nagpapalawak ng hanay ng mga operasyon na isinasagawa sa merkado ng Russia at nagbibigay sa mga kliyente ng isang malawak na hanay ng mga serbisyo na tinatanggap sa internasyonal na kasanayan sa pagbabangko.

Ang mga pag-audit na isinagawa ay nagpapatunay sa pagiging maaasahan ng bangko. Ang external auditor ng bangko ay ang international audit company na PricewaterhouseCoopers Audit, isa sa apat na pinakamalaki sa mundo. Ayon sa mga auditor, ang taunang mga pahayag ay sumasalamin nang mapagkakatiwalaan sa lahat ng materyal na paggalang sa posisyon sa pananalapi ng Promsvyazbank OJSC noong Enero 1, 2014, ang mga resulta ng mga aktibidad sa pananalapi at pang-ekonomiya at mga daloy ng salapi para sa 2013 alinsunod sa mga patakaran para sa paghahanda ng mga taunang pahayag na itinatag. sa Russian Federation. Kaya, ang mga auditor ay nagbigay ng walang kondisyon na positibong opinyon, dahil ang kumpanya ay naghahanda ng dokumentasyong pinansyal alinsunod sa mga kinakailangan ng patakaran sa accounting. Ang ulat ng auditor na may mga porma ng pag-uulat sa pananalapi ay ipinakita sa Apendiks A.

Ang mga nagawa ng bangko ay may malaking epekto sa reputasyon ng negosyo nito, na nakabatay sa matatag at walang patid na operasyon nito. Noong nakaraang taon, ang Bangko ay gumawa ng seryosong pagsisikap na palawakin ang base ng kliyente nito at higit pang bumuo ng kapwa kapaki-pakinabang na mga relasyon sa mga katapat, na lumilikha ng pinaka komportableng mga kondisyon at isang mataas na antas ng mga serbisyo sa pagbabangko.

Sa loob ng tatlong taon, unti-unting tumaas ang bahagi ng mga nagtatrabahong asset; ito ay isang positibong kalakaran at nagpapahiwatig ng pagpapabuti sa pamamahala ng mga ari-arian ng bangko. Ang patakaran sa kredito ng sangay ay naglalayong matugunan ang mga pangangailangan ng populasyon, negosyo at organisasyon para sa mga hiniram na pondo.

Ang isang pagsusuri sa kondisyon sa pananalapi ay nagpapakita na ang istraktura ng kita at mga gastos ay medyo matatag at hindi napapailalim sa mga makabuluhang pagbabagu-bago; ang bangko ay hindi naubos ang mga pagkakataon nito upang madagdagan ang kakayahang kumita dahil sa pagtaas ng kita. Sa paborableng pag-unlad ng ekonomiya at pinahusay na kalidad ng pamamahala, ang bangko ay may malaking potensyal na mapataas ang kita.

Ang pag-unlad ng sistema ng pagbabangko sa kasalukuyang yugto ay hindi maiisip nang walang panganib - ang panganib ay naroroon sa anumang operasyon. Bilang karagdagan, ang pagbuo ng mga proseso ng internasyonal na pakikipagtulungan, ang paglikha mataas na teknolohiya sa larangan ng telekomunikasyon at komunikasyon, impormasyon at automation ng karamihan sa mga proseso sa ekonomiya, ang pagpapabuti ng mga artificial intelligence system ay nangangailangan ng malalim na pag-unawa sa kakanyahan ng mga panganib at ang mga pinagmumulan ng kanilang paglitaw. Sa kabila ng kahalagahan ng mga panganib sa pagbabangko, ang interpretasyon ng kanilang kakanyahan ay nananatiling kontrobersyal.

Ang organisasyon ng isang epektibong sistema ng pamamahala ng peligro sa isang komersyal na bangko ay nagsasangkot ng sistematisasyon mga pamamaraang siyentipiko para sa pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko. Ang pagkilala sa mga tipikal na panganib sa pagbabangko ay isang mahalagang bahagi ng paglikha ng isang negosyo sa pamamahala sa peligro at proseso ng pagtatasa, dahil ang mga panganib sa pagbabangko ay malapit na nauugnay sa isa't isa at maaaring magkaroon ng direktang epekto sa isa't isa, at ang mga operasyon sa pagbabangko ay apektado ng ilang mga panganib na dulot ng isang kumplikadong mga kadahilanan.

Bibliograpiya

1.Instruksyon ng Bank of Russia na may petsang Hunyo 30, 1997 No. 62a "Sa pamamaraan para sa pagbuo at paggamit ng mga reserba para sa posibleng pagkalugi sa pautang."

.Pagtuturo ng Bank of Russia na may petsang Agosto 25, 2003 No. 105-I "Sa pamamaraan para sa pagsasagawa ng mga inspeksyon ng mga institusyon ng kredito (kanilang mga sangay) ng mga awtorisadong kinatawan ng Central Bank ng Russian Federation."

.Instruksyon ng Bank of Russia na may petsang Enero 16, 2004. No. 110-I "Sa mandatoryong pamantayan para sa mga bangko."

.Liham mula sa Bank of Russia na may petsang Mayo 24, 2005. No. 76-T "Sa organisasyon ng pamamahala sa peligro sa pagpapatakbo sa mga institusyon ng kredito."

.Liham mula sa Bank of Russia na may petsang Hunyo 30, 2005. No. 92-T "Sa pag-aayos ng pamamahala ng legal na panganib at ang panganib ng pagkawala ng reputasyon ng negosyo sa mga institusyon ng kredito at mga grupo ng pagbabangko."

.Liham mula sa Bank of Russia na may petsang Setyembre 13, 2005. No. 119-T "Sa mga makabagong pamamaraan sa pag-oorganisa ng corporate governance sa mga institusyon ng kredito."

.Mga Regulasyon ng Bank of Russia na may petsang Setyembre 24, 1999. No. 89-P "Sa pamamaraan para sa mga institusyon ng kredito upang kalkulahin ang halaga ng mga panganib sa merkado."

.Regulasyon ng Bank of Russia na may petsang Disyembre 16, 2003 N 242-P "Sa organisasyon ng panloob na kontrol sa mga institusyon ng kredito at mga grupo ng pagbabangko"

.Regulasyon ng Bank of Russia na may petsang Marso 26, 2004 No. 254-P "Sa pamamaraan para sa mga institusyon ng kredito upang bumuo ng mga reserba para sa mga posibleng pagkalugi sa mga pautang at katulad na mga utang."

.Direktiba Blg. 1379-U na may petsang Enero 16, 2004 "Sa pagtatasa ng katatagan ng pananalapi ng isang bangko upang makilala ito bilang sapat para sa pakikilahok sa sistema ng seguro sa deposito."

.Direktiba ng Bank of Russia na may petsang Hunyo 23, 2013 No. 70-T "Sa karaniwang mga panganib sa pagbabangko."

.Mga panganib sa pagbabangko, ed. O.I. Lavrushin at N.I. Valentseva, M. Publishing house na "KNORUS", 2008.

.Biryukova E.S. Pagpapabuti ng sistema ng pamamahala ng panganib sa isang multi-branch commercial bank, disertasyon. Kandidato ng Economic Sciences Rostov-on-Don, 2006.

.Voloshin I.V. Mga problema sa pagpapatupad ng pamamahala sa peligro sa mga komersyal na bangko, Mga Materyales ng internasyonal na seminar ng Nobyembre ng Banking Analysts Club noong Nobyembre 20, 2003, M. 2004.

.Vyatkin V.N., Gamza V.A., Ekaterinoslavsky Yu.Yu. Pamamahala ng peligro sa isang ekonomiya ng merkado, M.: Ekonomika, 2002.

.Ermasova N.B. Pamamahala ng panganib sa pagbabangko. Saratov, 2006

.Efimova M.P. Mga kalkulasyon sa pananalapi at pang-ekonomiya: isang manwal para sa mga tagapamahala: Proc. Benepisyo. - M.INFRA-M, 2007.

.Zakharova O.V. Pag-unlad ng teknolohiya sa pamamahala ng pagkatubig para sa mga komersyal na bangko ng Russia // Mga modernong teknolohiya sa pagbabangko: Mga teoretikal na pundasyon at kasanayan: siyentipikong almanac ng pangunahing at aplikadong pananaliksik, M.: Pananalapi at Istatistika, 2014.

.Kovalev P.P. Mga paraan upang mapabuti ang pagiging epektibo ng pamamahala ng panganib sa kredito sa isang komersyal na bangko Abstract. dis. para sa aplikasyon ng trabaho uch. Art. Ph.D. M.: RUDN, 2012. - 24 p.

.Leonovich L.I., Petrusina V.M. Pamamahala ng peligro sa pagbabangko M.: Dikta, 2012. - 136 p.

.Mamonova I.D. Pagkatubig ng isang komersyal na bangko, Pagbabangko: aklat-aralin / ed. O.I. Lavrushin. M.: KNORUS, 2007.

.Ozhegov S.I. Diksyunaryo ng wikang Ruso. M., 1978.

.Mga problema sa pamamahala ng panganib sa pagbabangko at kumpanya, siyentipikong almanac ng pundamental at inilapat na pananaliksik. FA sa ilalim ng Pamahalaan ng Russian Federation, CFPI. M.: Pananalapi at Istatistika, 2005.

.Rusanov Yu.Yu. Teorya at kasanayan ng pamamahala ng peligro ng mga organisasyon ng kredito sa Russia, M.: Economist, 2007.

.Usov V.N. Pag-iwas sa kawalan ng katiyakan sa pamamahala ng peligro, Pamamahala sa Panganib. Moscow 2013.

.Chereshkin D. Pamamahala sa peligro: Lenand, 2012-200 p.

.Shatalova E.P. Pagtatasa ng creditworthiness sa banking risk management M.: KnoRus, 2012. - 168 p.

.Shumsky A. A. Pamamahala ng panganib sa pananalapi sa mga aktibidad ng mga komersyal na bangko, diss. Kandidato ng Economic Sciences M.: VZFI, 2012.

.Vorobyova JI.A., Kurbatova M.V., Khalevinsky A.I. Pamamahala sa Panganib sa Kredito, Pag-audit at Pagsusuri sa Pinansyal: Quarterly Journal. M. 2012, No. 2

.Gamza V.A. Metodolohikal na batayan para sa sistematikong pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko. // Pagbabangko. - 2012. - No. 6. - P. 25

.Gerasimova E.B. Pagsusuri ng panganib sa kredito: pagtatasa ng rating ng mga kliyente // Pananalapi at kredito. - 2007. - Hindi. 17. - P. 30-31

.Grishina O., Kashkin V. Growth factor: Opinyon ng factoring players. Pagbabangko.2005. No. 7.

.Ermasova N.B. Pamamahala ng panganib ng isang organisasyon M.: Scientific book, 2011. - 120 p. Science Magazine KubSAU, No. 87(03), 2013

.Kuzmin A.Jl. Mga probabilistikong tagapagpahiwatig ng panganib ng mga ipinamamahaging sistema ng pagbabayad // Pera at Kredito. 2008. No. 10.

.Lisitsyna E.V., Tokarenko G.S. Teknolohiya sa pamamahala ng peligro, Pamamahala ng peligro. No. 1. 2014

.Matovnikov M. Pamamahala ng peligro sa isang bangko ng Russia: mga limitasyon at pagkakataon. Mga materyales ng VI internasyonal na seminar sa Nobyembre ng Banking Analysts Club, Nobyembre 17, 2005, M. 2006, p. 35.

.Moiseev B.S. Sa pamamaraan ng pagsubok ng stress sa isang bangko // Money and Credit. 2008. No. 9.

.Morozova T.Yu. Mga diskarte sa pagtatasa ng sistema ng pamamahala ng peligro sa mga bangko (foreign experience) Mga materyales ng VI international November seminar ng Banking Analysts Club noong Nobyembre 17, 2005. M. 2006.

.Larionov I.V. Mga paraan ng pamamahala ng peligro sa mga institusyon ng kredito at mga paraan upang limitahan ang mga ito // Negosyo at mga bangko. - 2013. - Hindi. 40. - P. 1-3.

.Oloyan K.A. Sa pagtatasa ng kalidad ng kredito ng isang corporate borrower // Money and Credit. 2008, blg. 8.

.Papkin A.S. Pamamahala ng panganib sa kredito // Pamamahala sa peligro. - 2013. No. 2.

.Radaev N.N., Ivanchenko A.A., Galchich O.Yu. Mga parameter na kumokontrol sa panganib sa kredito sa bangko: pagtatasa at relasyon // Pamamahala sa isang organisasyon ng kredito, 2013, No. 3.

.Ramazanov S.A. Ang ilang mga tampok ng paggana ng mekanismo ng ipinag-uutos na reserba.//Money and Credit. 2008. Blg. 6.

.Smirnov S., Skvortsov A., Dzigoeva E. Kasapatan ng kapital ng bangko na may kaugnayan sa mga panganib sa merkado: kung paano mapabuti ang regulasyon sa Russia // Analytical Banking Journal, 2003, No. 7.

.Sokolinskaya N.E. Pamamahala ng panganib sa kredito // Mga problema sa pamamahala ng panganib sa pagbabangko at korporasyon, siyentipikong almanac ng pangunahing at inilapat na pananaliksik, 2012, No. 1.

.Sukmanov A.B. Mga panganib at katatagan ng pananalapi // Magazine “Profile” No. 22, 2013.

.Suprunovich E.B., Kiseleva I.A. Pamamahala ng panganib sa merkado, Pagbabangko. 2003 No. 1.

.Tsarkov V.A. Bank development matrix plan //Money and Credit Magazine, No. 5, 2014.

PANIMULA

Ang pamamahala sa pananalapi ay laging nakadepende ang kita sa panganib. Ang panganib at pagbabalik ay dalawang magkakaugnay at magkakaugnay na kategorya sa pananalapi.

Ang panganib ay nauunawaan bilang ang posibleng panganib ng mga pagkalugi na nagmumula sa mga detalye ng ilang mga natural na phenomena at mga uri ng aktibidad ng tao.

Para sa isang propesyonal sa pananalapi, ang panganib ay ang posibilidad ng isang hindi kanais-nais na resulta. Ang iba't ibang mga proyekto sa pamumuhunan ay may iba't ibang antas ng panganib; ang pinaka-pinakinabangang opsyon sa pamumuhunan ay maaaring maging napakapanganib na, tulad ng sinasabi nila, "ang laro ay hindi katumbas ng kandila."

Ang panganib ay isang kategoryang pinansyal. Samakatuwid, ang antas at laki ng panganib ay maaaring maimpluwensyahan sa pamamagitan ng isang mekanismo sa pananalapi. Ang epektong ito ay isinasagawa gamit ang mga diskarte sa pamamahala sa pananalapi at isang espesyal na diskarte. Kung pinagsama-sama, ang diskarte at mga diskarte ay bumubuo ng isang uri ng mekanismo ng pamamahala ng peligro, i.e. pamamahala ng panganib. Kaya, ang pamamahala sa peligro ay bahagi ng pamamahala sa pananalapi.

Ang pamamahala sa peligro ay batay sa isang naka-target na paghahanap at organisasyon ng trabaho upang mabawasan ang antas ng panganib, ang sining ng pagkuha at pagtaas ng kita sa isang hindi tiyak na sitwasyong pang-ekonomiya.

Ang pangwakas na layunin ng pamamahala ng peligro ay tumutugma sa target na function ng entrepreneurship. Binubuo ito sa pagkuha ng pinakamalaking kita na may pinakamainam, katanggap-tanggap na ratio ng kita at panganib.

Ang negosyo ay palaging may kasamang panganib. Kasabay nito, ang pinakamalaking kita, bilang panuntunan, ay nagmumula sa mga transaksyon sa merkado na may mas mataas na panganib. Gayunpaman, ang lahat ay nangangailangan ng pag-moderate. Ang panganib ay dapat kalkulahin sa maximum na pinapayagang limitasyon. Tulad ng nalalaman, lahat ng mga pagtatasa sa merkado ay probabilistiko at multivariate sa kalikasan. Ang mga pagkakamali at maling pagkalkula ay isang pangkaraniwang bagay, dahil ang lahat ay hindi mahulaan. Mahalagang huwag ulitin ang mga pagkakamali at patuloy na ayusin ang sistema ng mga aksyon mula sa pananaw ng pinakamataas na kita. Ang isang tagapamahala ay dapat palaging magbigay karagdagang mga tampok para mapahina ang matatalim na pagliko sa palengke. Ang pangunahing layunin ng pamamahala, lalo na para sa mga kondisyon ng Russia ngayon, ay upang matiyak na sa pinakamasamang sitwasyon ng sitwasyon ay maaari lamang nating pag-usapan ang tungkol sa isang bahagyang pagbaba sa mga kita, ngunit sa anumang kaso ay hindi lumitaw ang tanong tungkol sa posibilidad ng pagkakaroon ng mismong bangko. Ang karanasan ng hindi lamang Ruso, kundi pati na rin ang mga institusyong pang-kredito sa Kanluran ay nakakumbinsi na ang mga pagkabangkarote ay halos palaging nauugnay sa malalaking maling kalkulasyon sa pamamahala. Samakatuwid, ang mga pinuno ng negosyo ay tinatawagan na magbayad ng espesyal na pansin sa patuloy na pagpapabuti ng pamamahala sa peligro - pamamahala sa peligro.

Ang mga pangunahing gawain ng isang tagapamahala sa lugar na ito ay kilala: upang makita ang isang lugar ng tumaas na panganib, tasahin ang antas nito, bumuo at gumawa ng mga maagang hakbang, at kung ang pinsala ay naganap na, pagkatapos ay mga paraan upang mabayaran ang pinsala. Ang pagkilala, pagtatasa, at kontrol sa mga sitwasyon ng peligro ay nagbibigay-daan sa iyo upang maiwasan ang maraming pagkalugi.

Ang layunin ng proyekto ng kurso ay upang bumuo at malalim na pag-aaral ng mga teoretikal at metodolohikal na pundasyon para sa pagbuo at pagpapabuti ng pamamahala ng peligro batay sa mga regulasyon, pang-agham at pana-panahong panitikan, at istatistikal na impormasyon.

Batay sa target na setting na ito, ang gawaing kurso ay nakatuon sa paglutas ng mga sumusunod na problema:

Kahulugan ng konsepto ng pamamahala sa peligro, karaniwang mga panganib sa pagbabangko, at kanilang mga patakaran sa pamamahala;

Magbigay ng mga pamamaraan para sa pagkalkula at pagtatasa ng mga pangunahing uri ng panganib;

Ang layunin na pangangailangan para sa pagbuo ng pamamahala ng peligro ay napatunayan;

Pagtukoy sa kahalagahan ng pamamahala ng peligro para sa Russia at ang mga prospect para sa pag-unlad nito;

Pag-aaral ng mga dokumento ng regulasyon, teoretikal at pana-panahong literatura na sumusuri sa pamamahala ng panganib ng mga bangko, mga materyales sa istatistika, kabilang ang data sa dami ng mga panganib;

Pagbubuo ng mga konklusyon at panukala para sa pag-aayos ng pamamahala ng panganib sa bangko.

Ang gawaing kurso ay nakumpleto sa 30 mga pahina gamit ang mga talahanayan at binubuo ng isang panimula, 2 seksyon, isang konklusyon at isang bibliograpiya. Para sa pagsulat, ginamit ang mga mapagkukunan tulad ng mga pederal na batas, mga aklat-aralin ng iba't ibang mga may-akda, at mga aklatan sa Internet.

1. KALIKASAN AT KLASIFIKASYON NG MGA PANGANIB SA BANGKO

1.1. Pag-uuri ng mga panganib sa mga aktibidad sa pagbabangko.

Ang panganib ay isang pang-ekonomiyang kategorya. Bilang isang kategoryang pang-ekonomiya, kinakatawan nito ang posibilidad ng isang kaganapan na maaaring magsama ng tatlong resulta ng ekonomiya: negatibo (pagkalugi, pinsala, pagkawala); wala; positibo (pakinabang, benepisyo, tubo).

Ang panganib ay isang aksyon na ginawa sa pag-asa ng isang masayang resulta ayon sa prinsipyo ng "masuwerte o malas."

Maaaring iwasan ang panganib, i.e. iwasan lamang ang isang aktibidad na nagsasangkot ng panganib. Gayunpaman, para sa isang bangko, ang pag-iwas sa panganib ay kadalasang nangangahulugan ng pagsuko ng mga potensyal na kita.

Maaaring pamahalaan ang panganib, i.e. gumamit ng iba't ibang mga hakbang na nagpapahintulot, sa isang tiyak na lawak, upang mahulaan ang paglitaw ng isang panganib na kaganapan at gumawa ng mga hakbang upang mabawasan ang antas ng panganib. Ang pagiging epektibo ng organisasyon ng pamamahala ng peligro ay higit na tinutukoy ng pag-uuri ng panganib.

Ang pag-uuri ng mga panganib ay dapat na maunawaan bilang kanilang pamamahagi sa magkahiwalay na grupo ayon sa ilang mga katangian upang makamit ang ilang mga layunin. Ang pag-uuri ng mga panganib na batay sa siyentipiko ay nagbibigay-daan sa amin na malinaw na matukoy ang lugar ng bawat panganib sa kanilang pangkalahatang sistema. Lumilikha ito ng mga pagkakataon para sa epektibong aplikasyon naaangkop na mga pamamaraan at pamamaraan ng pamamahala sa peligro. Ang bawat panganib ay may sariling diskarte sa pamamahala ng peligro.

Kasama sa sistema ng kwalipikasyon ang mga kategorya, grupo, uri, subtype at uri ng mga panganib

Alinsunod sa Liham ng Bank of Russia na may petsang Hunyo 23, 2004. No. 70-T "Sa karaniwang mga panganib sa pagbabangko" ang karaniwang mga panganib sa pagbabangko ay kinabibilangan ng:

Ang panganib sa kredito ay ang panganib ng isang institusyon ng kredito na makaranas ng mga pagkalugi dahil sa hindi pagtupad, hindi napapanahon o hindi kumpletong pagtupad ng may utang ng mga obligasyong pinansyal sa institusyon ng kredito alinsunod sa mga tuntunin ng kasunduan.

Maaaring kabilang sa mga obligasyong pinansyal na ito ang mga obligasyon ng may utang para sa:

natanggap na mga pautang, kabilang ang mga interbank na pautang (mga deposito, mga pautang), iba pang mga pondong inilagay, kabilang ang mga paghahabol para sa pagtanggap (pagbabalik) ng mga securities ng utang, mga pagbabahagi at mga singil na ibinigay sa ilalim ng kasunduan sa pautang;

mga bayarin na may diskwento ng isang institusyon ng kredito;

mga garantiya sa bangko kung saan ang mga pondong binayaran ng institusyon ng kredito ay hindi binabayaran ng prinsipal;

mga transaksyon sa pagpopondo para sa pagtatalaga ng mga paghahabol sa pananalapi (factoring);

mga karapatan (claim) na nakuha ng isang institusyon ng kredito sa ilalim ng isang transaksyon (pagtatalaga ng isang paghahabol);

mga mortgage na binili ng isang institusyon ng kredito sa pangalawang merkado;

mga transaksyon para sa pagbebenta (pagbili) ng mga asset sa pananalapi na may ipinagpaliban na pagbabayad (paghahatid ng mga asset sa pananalapi);

mga sulat ng kredito na binayaran ng institusyon ng kredito (kabilang ang mga walang takip na sulat ng kredito);

pagbabalik ng mga pondo (mga asset) sa ilalim ng isang transaksyon para sa pagkuha ng mga pinansiyal na asset na may obligasyon na muling ilaan ang mga ito;

mga kinakailangan ng institusyon ng kredito (nagpapaupa) para sa pagpapatakbo ng pagpapaupa (leasing).

Panganib sa bansa (kabilang ang panganib ng hindi paglilipat ng mga pondo) - ang panganib ng pagkalugi para sa isang institusyong pang-kredito bilang resulta ng pagkabigo ng mga dayuhang katapat (ligal na entidad, indibidwal) na tuparin ang mga obligasyon dahil sa mga pagbabago sa ekonomiya, pampulitika, panlipunan, pati na rin dahil sa ang katunayan na ang pera ng obligasyon sa pananalapi ay maaaring hindi magagamit sa counterparty dahil sa mga kakaiba ng pambansang batas (anuman ang sitwasyon sa pananalapi ng counterparty mismo).

Ang panganib sa merkado ay ang panganib ng pagkalugi ng isang institusyon ng kredito dahil sa hindi magandang pagbabago sa halaga ng pamilihan ng mga instrumento sa pananalapi ng portfolio ng kalakalan at mga derivative na instrumento sa pananalapi ng institusyon ng kredito, gayundin ang mga banyagang pera at (o) mga halaga ng mahalagang metal.

Kasama sa panganib sa merkado ang panganib sa stock, panganib sa pera at panganib sa rate ng interes.

Ang panganib sa stock ay ang panganib ng pagkalugi dahil sa hindi kanais-nais na mga pagbabago sa mga presyo ng merkado para sa mga halaga ng stock (mga seguridad, kabilang ang mga pag-secure ng mga karapatang lumahok sa pamamahala) ng portfolio ng kalakalan at mga derivative na instrumento sa pananalapi sa ilalim ng impluwensya ng mga salik na nauugnay sa parehong nagbigay ng mga halaga ng stock at derivative na instrumento sa pananalapi, at pangkalahatang pagbabagu-bago sa mga presyo sa merkado para sa mga instrumento sa pananalapi.

Ang panganib sa currency ay ang panganib ng mga pagkalugi dahil sa hindi kanais-nais na mga pagbabago sa mga halaga ng palitan ng mga dayuhang pera at (o) mahalagang mga metal sa mga posisyon na binuksan ng isang institusyon ng kredito sa mga dayuhang pera at (o) mahalagang mga metal.

Ang panganib sa rate ng interes ay ang panganib ng mga pagkalugi sa pananalapi (pagkalugi) dahil sa hindi kanais-nais na mga pagbabago sa mga rate ng interes sa mga asset, pananagutan at mga instrumento sa labas ng balanse ng isang institusyon ng kredito.

Ang panganib sa pagkatubig ay ang panganib ng mga pagkalugi dahil sa kawalan ng kakayahan ng isang institusyong pang-kredito na tiyakin ang katuparan ng mga obligasyon nito nang buo. Ang panganib sa pagkatubig ay nagmumula bilang isang resulta ng isang hindi balanseng mga asset sa pananalapi at mga obligasyon sa pananalapi ng isang institusyon ng kredito (kabilang ang dahil sa hindi napapanahong pagtupad ng mga obligasyon sa pananalapi ng isa o higit pang mga katapat ng institusyon ng kredito) at (o) ang paglitaw ng isang hindi inaasahang pangangailangan para sa institusyon ng kredito upang kaagad at sabay-sabay na tuparin ang mga obligasyong pinansyal nito.

Ang mga institusyon ng kredito ay dapat magpatupad ng mga hakbang upang lumikha at mapabuti ang isang sistema ng pamamahala ng peligro na sapat sa likas na katangian ng mga transaksyon na ginawa, pati na rin ang mga epektibong sistema ng impormasyon para sa pagsubaybay sa mga panganib.

Ang mga kakaiba ng ekonomiya ng Russia ay hindi pinapayagan ang buong aplikasyon ng itinatag na mga algorithm sa pamamahala ng peligro sa Kanluran. Kung ang mga bangko sa Europa ay may pinag-isang sistema ng kontrol sa pananalapi at pamamahala ng peligro sa loob ng higit sa limampung taon, kung gayon para sa modernong ekonomiya ng Russia ang pagtatayo nito ay isang bago at maliit na ginalugad na bagay. Ang Accounts Chamber at ang Central Bank ng Russian Federation ay naglabas ng maraming regulasyon, rekomendasyon at regulasyon sa pamamaraan para sa pagkalkula ng halaga ng mga panganib at pagpapanatili ng kontrol sa pananalapi. Gayunpaman, nananatili ang ilang kalabuan, at kadalasang kalituhan, sa paggamit ng mga tagapagpahiwatig ng regulasyon sa mga praktikal na aktibidad ng mga institusyon ng kredito at mga grupo ng pagbabangko. Samakatuwid, ang paksang "Organisasyon ng pamamahala ng peligro sa isang bangko" ay may kaugnayan.

Layunin ng pag-aaral ay mga bangko at relasyon sa pananalapi na nagmumula sa proseso ng pamamahala sa peligro.

Paksa ng pananaliksik ay kumakatawan sa mga aktibidad sa pamamahala ng peligro, na batay sa isang naka-target na paghahanap at organisasyon ng trabaho upang mabawasan ang antas ng panganib, ang sining ng pagkuha at pagtaas ng kita sa isang hindi tiyak na sitwasyon sa ekonomiya.

Ang layunin ng proyekto ng kurso ay ang pagbuo at malalim na pag-aaral ng mga teoretikal at metodolohikal na pundasyon para sa pagbuo at pagpapabuti ng pamamahala sa peligro batay sa mga regulasyon, pang-agham at pana-panahong panitikan, at istatistikal na impormasyon.

Batay sa target na setting na ito, ang gawaing kurso ay nakatuon sa paglutas ng mga sumusunod na problema :

Kahulugan ng konsepto ng pamamahala sa peligro, karaniwang mga panganib sa pagbabangko, at kanilang mga patakaran sa pamamahala;

Magbigay ng mga pamamaraan para sa pagkalkula at pagtatasa ng mga pangunahing uri ng panganib;

Ang layunin na pangangailangan para sa pagbuo ng pamamahala ng peligro ay napatunayan;

Pagtukoy sa kahalagahan ng pamamahala ng peligro para sa Russia at ang mga prospect para sa pag-unlad nito;

Pag-aaral ng mga dokumento ng regulasyon, teoretikal at pana-panahong literatura na sumusuri sa pamamahala ng panganib ng mga bangko, mga materyales sa istatistika, kabilang ang data sa dami ng mga panganib;

Pagsusuri ng mga nakolektang datos gamit ang mga istatistikal na pamamaraan ng pagproseso at pagsusuri ng impormasyon;

Ilustrasyon na may mga diagram at talahanayan ng ipinakita na materyal;

Pagbubuo ng mga konklusyon at panukala para sa pag-aayos ng pamamahala ng panganib sa bangko.

Metodolohikal na batayan ng pag-aaral ng proyektong ito ng kurso ay ang dialectical na pamamaraan, pagsusuri ng system, teoretikal na gawain sa larangan ng pamamahala ng peligro, istatistikal na impormasyon mula sa Bank of Russia. Sa proseso ng pagsulat ng trabaho, ginamit ang pang-ekonomiya, pang-ekonomiya-matematika, istatistika, lohikal at iba pang mga pamamaraan ng pag-aaral, pagproseso at pagbubuod ng impormasyon, na tinutukoy ng mga tiyak na layunin at layunin.

Sa proseso ng pagsulat ng proyekto ng kurso, ang siyentipikong panitikan ay ginamit ng mga may-akda tulad ng E. S. Stoyanova, M. A. Rogov, O. I. Lavrushin, mga artikulo mula sa mga periodical na "Banking", "Money and Credit", na impormasyon na nai-post sa Internet sa website ng Central Bank ng Russian Federation.

Siyentipikong kahalagahan ng gawain ay ang mga sumusunod:

Ang mga tampok ng organisasyon ng pamamahala ng peligro sa bangko ay nilinaw;

Ang mga problema sa pamamahala ng peligro sa Russian Federation at ang mga prospect para sa pag-unlad nito ay natukoy.

Praktikal na kahalagahan ng gawain ay ang mga pangunahing probisyon at konklusyon nito ay maaaring magamit sa karagdagang gawain sa mga istrukturang dibisyon ng mga bangko at non-bank credit organization.

Istraktura at saklaw ng trabaho. Ang istraktura ng trabaho ay tinutukoy ng lohika ng pananaliksik sa paksa at naglalayong pare-pareho ang pagsisiwalat ng kakanyahan ng mga ligal na relasyon sa kredito.

Ang gawain ay binubuo ng isang panimula, 3 kabanata (teoretikal, praktikal at pagtukoy kasalukuyang estado at mga prospect para sa pagbuo ng pamamahala sa peligro), konklusyon, bibliograpiya, mga apendise. Ang kabuuang dami ng trabaho ay typewritten sheets.

Ang panganib ay isang kategoryang pinansyal. Samakatuwid, ang antas at laki ng panganib ay maaaring maimpluwensyahan sa pamamagitan ng isang mekanismo sa pananalapi. Ang epektong ito ay isinasagawa gamit ang mga diskarte sa pamamahala sa pananalapi at isang espesyal na diskarte. Kung pinagsama-sama, ang diskarte at mga diskarte ay bumubuo ng isang natatanging mekanismo ng pamamahala ng peligro, ibig sabihin, pamamahala sa peligro. Kaya, ang pamamahala sa peligro ay bahagi ng pamamahala sa pananalapi.

Ang pamamahala sa peligro sa mga terminong pang-ekonomiya ay isang sistema para sa pamamahala ng panganib at mga relasyon sa pananalapi na nagmumula sa proseso ng pamamahala na ito.

Ang organisasyon ng pamamahala ng peligro ay kumakatawan sa isang sistema ng mga hakbang na naglalayong ang makatwirang kumbinasyon ng lahat ng mga elemento nito sa isang solong teknolohiya ng proseso ng pamamahala ng peligro, na ipinakita sa Appendix B.

Mga pangunahing elemento ng pamamahala ng peligro:

1. Aktibong pangangasiwa ng board of directors at senior management.

Lupon ng mga Direktor:

May pangunahing responsibilidad para sa antas ng mga panganib;

Inaprubahan ang pangkalahatang diskarte at patakaran sa negosyo;

Sinusubaybayan ang gawain ng pangkalahatang pamamahala;

Tinutukoy ang mga profile ng panganib para sa mga pangunahing panganib at tumatanggap ng mga regular na ulat sa kanilang mga pagbabago;

Naghirang ng punong tagapamahala ng panganib.

Senior na pamamahala ng bangko:

Tumatanggap ng lahat ng impormasyon tungkol sa mga panganib araw-araw;

Sa ilang mga lugar ng mga aktibidad ng bangko, bumubuo ito ng mga estratehiya at pamamaraan para sa pamamahala sa peligro;

Nagpapatupad ng diskarte sa paglilimita sa panganib.

2. Sapat na mga estratehiya, pamamaraan at limitasyon:

Pinagsama-sama na isinasaalang-alang ang mga uri ng mga panganib;

Sa kanilang tulong, ang mga panganib na nauugnay sa pinakamapanganib na aktibidad ay natutukoy, sinusukat, sinusubaybayan at kinokontrol;

Tumutugma sa antas ng karanasan at kakayahan ng pamamahala, ang mga layunin ng institusyon ng kredito at pangkalahatang katatagan ng pananalapi.

3. Sapat na pamamahala sa peligro at mga sistema ng impormasyon:

Ang pagkilala at pagsukat ng mga panganib ay isinasagawa gamit ang mga sistema ng impormasyon sa pamamahala;

Ang mga ulat mula sa mga sistema ng impormasyon sa pamamahala ay dapat na sumasalamin sa lahat ng mga pangunahing panganib, maging maaasahan at napapanahon;

Ang mga ulat ay dapat na iayon sa mga partikular na panganib;

Idokumento ang mga pangunahing probisyon, pinagmumulan ng data at mga pamamaraan.

4. Mga komprehensibong mekanismo ng panloob na kontrol:

Sapat na paghahati ng mga responsibilidad;

Mga independiyenteng tseke;

Malinaw na delineasyon ng istruktura ng mga kapangyarihan at responsibilidad;

Pagiging maaasahan ng pag-uulat;

Sapat na mga pamamaraan para sa pagsunod sa batas;

Pagsubok at pagsusuri ng mga sistema ng impormasyon.

Ang malawak na tinatanggap na konsepto ng "magandang kasanayan" na pamamahala sa peligro ay binubuo ng tatlong bahagi: patakaran, pamamaraan, imprastraktura.

Ulirang Patakaran ay binuo batay sa misyon ng bangko, na nagtatago ng pangunahing layunin ng pamamahala - ang pagtaas ng halaga ng kumpanya. Ang layuning ito ay binago sa ilang mga kinakailangan para sa kakayahang kumita at antas ng panganib ng bangko. Ang kapasidad na nagdadala ng panganib ng isang bangko ay maaaring tukuyin bilang ang pinakamataas na halaga ng mga pagkalugi na maaaring makuha ng bangko. Ang huli naman, ay tumutukoy sa mga katanggap-tanggap na credit rating ng mga may utang sa bangko; ang dami ng mga posisyon na napapailalim sa mandatory hedging, atbp. Kaya, ang patakaran sa panganib ay sumasaklaw sa lahat ng mga yunit ng organisasyon ng bangko. Bilang karagdagan, isang mahalagang bahagi ng isang huwarang patakaran sa panganib ay mga kinakailangan para sa pagsisiwalat ng impormasyon sa panganib (volume, dalas, responsableng mga empleyado).

Ang pangunahing elemento metodolohiya ay isang analytical modeling na nagbibigay-daan sa iyong sukatin ang mga panganib sa antas ng portfolio ng pagbabangko sa kabuuan alinsunod sa nakabalangkas na patakaran sa panganib. Bilang karagdagan, ang huwarang pamamaraan ay nangangailangan ng mga advanced na tool sa pagsusuri para sa pagpepresyo at pagtatasa ng pagganap.

Ang mga huwarang patakaran at pamamaraan ay nagbibigay lamang ng mapagkumpitensyang mga kalamangan kung mayroong istrukturang organisasyon na nakatuon sa panganib at sistema ng pamamahala ng korporasyon, ang paggamit ng mga teknolohiyang impormasyon na nakatuon sa panganib, at ang paggamit ng isang sistema ng pagbabayad na nakabatay sa panganib. Ang lahat ng ito ay maaaring pag-isahin ng konsepto huwarang imprastraktura sa pamamahala ng peligro .

Ang mga aktibidad ng bawat komersyal na bangko ay dapat na nakabatay sa "Patakaran sa Pamamahala ng Panganib sa Pagbabangko sa isang Komersyal na Bangko". Ang dokumentong ito ay ipinag-uutos para sa paggamit ng lahat ng mga departamento at empleyado ng bangko.

Ang mga layunin at layunin ng patakaran sa pamamahala ng panganib sa pagbabangko ay nakakamit na napapailalim sa pagsunod sa ilang mga prinsipyo (Appendix D) ng mga sumusunod mga kasangkapan :

Limitasyon ng sistema;

Sistema ng mga kapangyarihan at paggawa ng desisyon;

Sistema ng pamamahala ng peligro;

Patakaran sa komunikasyon (kabilang ang sistema ng impormasyon);

Isang hanay ng mga hakbang sa mga sitwasyon ng krisis;

Sistema ng kontrol.

Isa sa mga tool ng Banking Risk Management Policy ay isang epektibong gumagana sistema ng limitasyon , na idinisenyo upang magtatag ng ilang mga paghihigpit sa pagkuha ng Bangko ng labis na mga panganib. Ang paglampas sa nauugnay na mga limitasyon ay hindi pinapayagan, maliban sa desisyon ng Lupon ng Pamamahala ng Bangko.

Ang mga layunin ng sistema ng limitasyon umamin"pisikal" na limitasyon ng pagkuha ng Bangko ng labis na mga panganib at pagpigil sa mga negatibong problema mula sa isa sa mga lugar ng aktibidad mula sa "spillover" hanggang sa buong Bangko.

Ang layunin ng sistema ng limitasyon ay pagtiyak sa pagbuo ng isang istruktura ng mga asset at pananagutan ng Bangko na sapat sa kalikasan at sukat ng negosyo ng Bangko.

Sistema ng kapangyarihan at paggawa ng desisyon ay idinisenyo upang matiyak ang wastong paggana ng sistema ng pamamahala sa peligro, na nagbibigay dito ng kinakailangang flexibility na sinamahan ng katatagan sa bawat antas ng pamamahala.

Upang matiyak ang wastong pamamahala ng mga panganib sa pagbabangko at makakuha ng sapat na layunin na impormasyon tungkol sa estado at laki ng mga panganib, isang tiyak sistema ng mga parameter ng kontrol ang mga ito mga panganib.

Ang pangunahing layunin ng sistema ng mga parameter ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko ay ay pagtiyak na ang mga naaangkop na desisyon sa pamamahala ay ginawa tungkol sa tiyak na uri direksyon ng negosyo ng mga aktibidad ng Bangko upang mabawasan ang epekto ng kaukulang panganib sa Bangko sa kabuuan.

Ang mga layunin ay: 1) pagkuha ng maagap at layunin na impormasyon tungkol sa katayuan at lawak ng ilang mga panganib sa pagbabangko; 2) pagtataya ng estado ng mga nauugnay na panganib para sa ilang mga panahon sa hinaharap; 3) pagpigil sa ilang mga panganib na maabot ang mga kritikal na antas para sa Bangko;

Pangunahing layunin patakaran sa komunikasyon ay: pagbuo ng maaasahang impormasyon tungkol sa Bangko; pagbuo ng isang positibong imahe ng Bangko, na hindi pinapayagan ang mga paglabag sa kasalukuyang batas ng Russian Federation, mga pamantayan ng propesyonal na aktibidad, o pagkuha ng labis na mga panganib; pagbuo ng sapat na impormasyon - sapat na impormasyon upang makagawa ng angkop na desisyon sa pamamahala.

Availability at epektibong operasyon mga sistema ng kontrol ay batay sa mga sumusunod na prinsipyo: pagiging komprehensibo ng panloob na kontrol, ang mga pamamaraan ng kontrol ay sumasaklaw sa lahat mga istrukturang pang-organisasyon At

mga dibisyon ng Bangko, multi-level na katangian ng panloob na kontrol. Ang banking risk management control system ay ang pangunahing elemento ng Internal Control System ng Bangko.

Upang pamahalaan ang ilang mga panganib sa pagbabangko sa mga sitwasyong pang-emergency

ang mga sitwasyon ay binuo at ipinatupad hanay ng mga hakbang para sa mga sitwasyon ng krisis .

Ang pangunahing layunin ng pagbuo at pagpapatupad ng isang hanay ng mga hakbang para sa mga sitwasyon ng krisis ay pinipigilan ang isang makabuluhang pagkasira sa kondisyon ng isang partikular na lugar ng mga aktibidad ng Bangko o ang kaukulang panganib sa pagbabangko na maabot ang isang kritikal na halaga para sa Bangko.

Mga gawain: limitasyon sa oras sa paggamit ng mga pamamaraang pang-emergency para sa pamamahala ng ilang mga panganib sa pagbabangko; pagliit ng cross-impact ng ilang partikular na panganib, kabilang ang pagbabawas ng epekto ng isang partikular na panganib sa Bangko sa kabuuan; pag-iwas sa paglitaw ng mga katulad na sitwasyon ng krisis sa hinaharap; pagbabalik ng isang partikular na linya ng negosyo o kaugnay na mga panganib sa pagbabangko sa isang estado kung saan posibleng pamahalaan ang negosyong ito o ilang partikular na panganib gamit ang mga eksklusibong karaniwang pamamaraan.

Ang pagpapautang ay nananatiling pangunahing pinagkukunan ng kita ng mga bangko. Samakatuwid, para sa bawat isa sa kanila mahalaga na magbigay ng isang mataas na kalidad na solusyon sa mga problema sa pamamahala ng peligro, na nakatuon sa pagkuha ng pinakamataas na kita para sa bangko na may pinakamababang panganib.

Ang paggawa ng desisyon sa mga aplikasyon ng pautang ay dapat isaalang-alang mula sa pananaw ng pagtatasa ng panganib sa kredito ng mga potensyal na nanghihiram. Ang pagtatasa ng panganib sa kredito ng bawat nanghihiram ay binubuo ng ilang yugto:

1. pagtatasa ng kasalukuyang halaga ng mga ari-arian nito, na isinasaalang-alang ang kanilang pagiging maisasakatuparan sa merkado ng pananalapi batay sa data ng balanse ng borrower;

2. pagtatasa ng inaasahang rate ng paglago sa halaga ng mga asset ng borrower at ang standard deviation nito batay sa data sa mga transaksyon sa kanyang account;

3. pagpapasiya, batay sa data ng balanse, ng antas ng default ng nanghihiram sa isang tiyak na punto ng oras;

4. pagkalkula ng posibilidad ng default ng nanghihiram sa isang tiyak na punto ng oras. Kung ang kinakalkula na halaga ay naging katanggap-tanggap, pagkatapos ay isang desisyon ang ginawa sa posibilidad na mag-isyu ng pautang sa borrower na ito;

5. pagpapasiya ng katanggap-tanggap na pagtaas sa posibilidad ng default ng nanghihiram na nauugnay sa pagpapalabas ng isang pautang;

6. pagkalkula ng limitasyon ng kredito;

7. pagpapasiya ng huling dami ng pagpapahiram;

8. muling pagkalkula ng posibilidad na ma-default ang nanghihiram pagkatapos maibigay ang loan;

9. pagpapasiya ng inaasahang pagkalugi mula sa pagpapahiram;

10. pagtatasa ng mga hindi inaasahang pagkalugi;

11. pagkalkula ng mga rate ng pagpapautang.

Ang pagtatasa ng panganib sa kredito para sa bawat inilabas na pautang (propesyonal na paghatol) ay dapat na isagawa ng institusyon ng kredito sa patuloy na batayan.

Ang panganib sa kredito ng mga bangko sa Russia ay nananatiling katamtaman . Sa pagtaas ng mga pautang at iba pang inilalaang pondo ng 42.7%, ang dami ng overdue na utang para sa 2005 ay tumaas ng 23.4% at noong Enero 1, 2006 ay umabot sa 76.4 bilyong rubles (Appendix E, Table E.1). Kasabay nito, ang bahagi nito sa kabuuang halaga ng utang sa pautang ay bumaba mula 1.4 hanggang 1.2%. Ang pagkakaroon ng mga malalaking, unang-klase na mga borrower sa mga bangko ay nagbibigay sa kanila ng isang mas kanais-nais na sitwasyon sa pagbabayad ng utang. Sa mga tuntunin ng mga uri ng mga aktibidad ng mga negosyo sa paghiram (Appendix E, Fig. E.1), ang pinaka mataas na pagganap nabuo ang mga overdue na utang, tulad ng mga nakaraang taon, para sa mga pautang sa ruble sa agrikultura (2.2% noong 2005 kumpara sa 2.9% noong 2004), konstruksiyon (1.8% noong 2005 kumpara sa 1.5% noong 2004 ), kalakalan at pampublikong catering28 (1.7% noong 2005 kumpara sa 2.7% % noong 2004). Noong Enero 1, 2006, ang bahagi ng karaniwang mga pautang sa kabuuang dami ng utang sa sektor ng pagbabangko ay 48.2%, ang bahagi ng hindi gumaganang mga pautang ay 3.2% (mula noong Enero 1, 2005 - 46.9 at 3.8%, ayon sa pagkakabanggit), na makabuluhang nagpapababa sa antas ng credit risk na katangian ng pagbuo ng mga paunang kondisyon para sa "masamang utang" na krisis (Appendix E, Fig. E.2) . Sa pagtatapos ng 2005, walang isang organisasyon ng kredito ang lumabag sa pamantayan ng N7 (sa simula ng 2005 - isa). Ayon sa data ng pag-uulat, ang bilang ng mga institusyon ng kredito na lumabag sa pamantayan ng N6 ay bumaba - mula 23 hanggang 13, at ang kanilang bahagi sa kabuuang mga asset ng sektor ng pagbabangko ay bumaba sa 5.3% (sa simula ng taon ito ay 5.9%). Ang kalagayan sa pananalapi ng mga negosyo sa paghiram mula sa mga negosyo na nakikilahok sa pagsubaybay na isinagawa ng Bank of Russia noong 2005 ay karaniwang kasiya-siya at mas pabor kaysa noong 2004 (Appendix E, Table E.2, Figure E.3).

Noong 2005, ang bilang ng mga institusyon ng kredito na nagkalkula ng halaga ng panganib sa merkado ay bumaba mula 790 hanggang 772. Kasabay nito, bahagyang tumaas ang kanilang bahagi sa mga asset ng sektor ng pagbabangko noong 2005: mula 90.2 hanggang 91.6%.

Sa panahon ng pagsusuri, ang halaga ng panganib sa merkado sa sektor ng pagbabangko ay tumaas ng 41.5% - sa 371.2 bilyong rubles noong Enero 1, 2006. Ang paglago nito ay pangunahin dahil sa mas aktibong pakikilahok ng mga institusyong pang-kredito sa merkado ng mga seguridad, na makikita sa paglaki ng laki ng kanilang mga portfolio ng pangangalakal, pati na rin ang pagpapalawak ng mga aktibidad ng mga institusyong pang-kredito sa mga derivatives market. Sa panahon ng pagsusuri, ang halaga ng panganib sa merkado sa sektor ng pagbabangko ay tumaas ng 41.5% - sa 371.2 bilyong rubles noong Enero 1, 2006. Ang paglago nito ay pangunahin dahil sa mas aktibong pakikilahok ng mga institusyong pang-kredito sa merkado ng mga seguridad, na makikita sa paglaki ng laki ng kanilang mga portfolio ng pangangalakal, pati na rin ang pagpapalawak ng mga aktibidad ng mga institusyong pang-kredito sa mga derivatives market.

Ang ratio ng panganib sa merkado sa kabisera ng mga bangko sa pagkalkula ng panganib sa merkado ay tumaas din - mula 31.7 hanggang 33.6%. Gayunpaman, ang bahagi ng panganib sa merkado sa kabuuang panganib ng sektor ng pagbabangko ay hindi pa rin gaanong mahalaga at noong Enero 1, 2006 ay mas mababa sa 5% (Appendix E, Fig. E.1).

Sa istruktura ng panganib sa merkado noong Enero 1, 2006, ang panganib sa stock ay may pinakamalaking bahagi (42.9%), ang panganib sa rate ng interes ay umabot sa 39.8% (mula noong Enero 1, 2005 - 39.8 at 41.8%, ayon sa pagkakabanggit). Kasabay nito, sa ilang petsa ng pag-uulat sa loob ng taon, ang panganib sa rate ng interes ay may pinakamalaking bahagi ng panganib sa merkado, na nauugnay sa isang makabuluhang pagtaas sa mga pamumuhunan sa pangangalakal sa mga obligasyon sa utang ng korporasyon (Appendix E, Talahanayan E.1).

Ang isang paraan upang masuri ang panganib sa pagkatubig ay paraan ng luha, o hagdan ng timing, na batay sa isang paghahambing ng aktibo at passive na mga item sa balanse, na isinasaalang-alang ang natitirang panahon hanggang sa kanilang pagbabayad. Ang paghahambing ng mga asset at pananagutan ayon sa mga tuntunin at halaga ay nagbibigay-daan sa amin na matukoy ang umiiral na kawalan ng timbang, ibig sabihin. labis o kakulangan sa mga halaga sa pagitan ng mga mature na asset at liabilities. Ang umiiral na agwat ay nagpapakita na sa isang takdang panahon ang bangko ay makakaranas ng kakulangan o, sa kabaligtaran, isang labis na likidong mga pondo, o isa sa mga grupo ng mga likidong bagay ay tinutustusan ng mga pananagutan na hindi tumutugma sa mga tuntunin.

Ang pamamahala sa peligro na naglalayong pamamahala sa pagkatubig ay binubuo ng pagdadala ng terminong istruktura ng mga asset sa linya sa terminong istruktura ng mga pananagutan. Gayunpaman, mas madalas kaysa sa hindi, ang mga kumpanya ay nahaharap sa isang kakulangan ng mga likidong asset. Ang isa sa mga malawakang ginagamit na tool sa pamamahala ng peligro ay ang pagpapanatili ng isang minimum na reserba ng pagkatubig (“liquid cushion”) sa pamamagitan ng pagtatakda ng mga limitasyon.

Sa pagsasagawa, ang mga bangko ay hindi palaging nagsusumikap na ipamahagi ang lahat ng mga ari-arian at pananagutan nang mahigpit ayon sa mga halaga at termino, na halos hindi makatotohanan at hindi palaging kumikita. Ang pamamaraang ito ay kinakailangan para sa pamamahala ng bangko upang magkaroon ng pang-araw-araw na impormasyon tungkol sa umiiral na pagkakaiba at upang magawa ang mga kinakailangang hakbang upang maalis ito.

Maaari mo ring tasahin ang panganib sa pagkatubig gamit ratio ng mga asset at pananagutan: ang mga asset at pananagutan na inuri ayon sa antas ng pagkatubig ay inihambing.

Noong 2005, nagkaroon ng bahagyang pagtaas sa dami ng pinaka-likido na mga ari-arian ng sektor ng pagbabangko (cash, mahalagang mga metal at bato, mga balanse sa Nostro correspondent account, mga balanse sa correspondent at deposito na mga account sa Bank of Russia), na tumaas ng 3.8% at sa pamamagitan ng 1.01. 06 ay umabot sa 1015.7 bilyong rubles. Gayunpaman, ang bahagi ng pinaka-likido na mga item sa kabuuang mga asset ng sektor ng pagbabangko ay makabuluhang nabawasan: mula 13.7 hanggang 10.4% (Appendix G, Fig. G.1).

Sa buong 2005, lahat ng mga institusyon ng kredito na kasama sa nangungunang 20 sa mga tuntunin ng mga asset ay natugunan ang mga mandatoryong pamantayan para sa instant (N2), kasalukuyang (N3) at pangmatagalang (N3) liquidity. Ang average na magkakasunod na taunang halaga ng mga tagapagpahiwatig ng pagkatubig sa sektor ng pagbabangko ay bahagyang nabawasan: instant liquidity mula 56.9% noong 2004 hanggang 52.6% noong 2005, kasalukuyang liquidity, ayon sa pagkakabanggit, mula 81.3 hanggang 76.6% (Appendix G, Fig. Zh.2) .

Sa buong 2005, nagkaroon ng "extension" ng kabuuang portfolio ng pautang ng sektor ng pagbabangko. Ang dami ng mga pautang na ipinagkaloob para sa isang panahon na higit sa 1 taon ay patuloy na lumaki sa mas mataas na rate (60.4%) kaysa sa kabuuang utang sa utang (40.0%). (Noong 2004, ang mga pondong ibinigay para sa isang panahon na higit sa 1 taon ay tumaas ng 53.8%, at ang kabuuang utang sa utang - ng 44.6%.) . Ang mga katulad na pagbabago ay naganap sa istruktura ng mga naaakit na deposito mula sa mga institusyon ng kredito. Noong 2005, ang rate ng paglago ng mga deposito na nakuha para sa isang panahon ng higit sa 1 taon ay lumago sa isang mas mataas na rate (57.2%) kaysa sa kabuuang dami ng mga deposito ng customer (50.7%). Ang pagtaas sa bahagi ng katamtaman at pangmatagalang bahagi ng mga pamumuhunan sa kredito at naakit na mga deposito ay naobserbahan para sa lahat ng grupo ng mga institusyon ng kredito (Appendix G, Fig. G.3, Table G.1, Table G.2).

Buong paraan ng pagtatasa ng panganib - pagsubok ng stress – gumagamit ng kabaligtaran na prinsipyo sa mga makasaysayang modelo: ang mga senaryo ay na-modelo na hindi likas sa retrospective na data, ngunit, sa kabaligtaran, hinulaan ng mananaliksik, na isa sa mga pakinabang at disadvantages ng pamamaraan sa parehong oras. Ito ay mga subjective na senaryo ng malalaking pagbabago sa mga kondisyon ng merkado, katangian ng stress sa merkado. Ang pangunahing layunin ng paggamit ng stress testing ay: pagpapasiya ng isang hanay ng mga hakbang upang mabayaran ang posibleng kritikal na malaking pagkalugi ng Bangko sa isang matinding sitwasyon at pag-unlad ng mga kinakailangang hakbang upang mabawasan ang ilang mga panganib at/o mabawasan ang negatibong epekto ng mga panganib na ito. Ang mga pangunahing prinsipyo ng paggamit ng mga tool sa pagsubok ng stress ay: regular na paggamit, pagsasaalang-alang sa lahat ng posibleng sitwasyon na maaaring magkaroon ng kritikal na epekto sa kondisyon ng Bangko.

Parallel yield curve shift na ±100 basis points;

Pag-ikot ng rate curve ng ±25 na batayan na puntos;

Pagbabago sa stock index ng ± 10%;

Ang paggalaw ng mga halaga ng palitan ng ± 6%.

Mga Benepisyo ng Stress Testing: anumang mga sitwasyon ay maaaring isaalang-alang; nagbibigay-daan sa iyo upang matukoy ang impluwensya ng mga indibidwal na kadahilanan; sumasagot sa tanong: ano ang pinakamasamang mangyayari sa natitirang porsyento ng mga kaso? Mga Disadvantages ng Stress Testing: ang mga sitwasyon ay hindi gaanong napatunayan, subjective; ang mga senaryo ay tinutukoy ng komposisyon ng portfolio, ang mga panganib na maaaring likas sa isang portfolio na may binagong istraktura ay hindi isinasaalang-alang; tinatantya lamang ang laki ng mga pagkalugi, nang hindi isinasaalang-alang ang kanilang posibilidad; hindi angkop para sa pagsusuri ng malalaking portfolio na may malaking bilang ng mga kadahilanan ng panganib. Ang dalas ng stress testing, bilang panuntunan, ay hindi dapat mas mababa sa isang beses bawat anim na buwan.

Ang Bank of Russia ay nagbubuod ng mga resulta ng survey na "Sa pagsasagawa ng stress testing sa mga institusyon ng kredito" (Appendix K). Ang karamihan sa mga institusyon ng kredito na na-survey (78%) 1 ay nagsasagawa ng stress testing. Sa mga ito, 91% ng mga bangko ay gumagamit ng mga diskarte na inirerekomenda ng Bank of Russia kapag nag-oorganisa ng stress testing. Sa panahon ng pagsubok sa stress, ang panganib sa pagkatubig ay tinasa ng 92%, panganib sa kredito ng 84%, at panganib sa merkado ng 82% ng mga bangko. Ang panganib sa pagpapatakbo ay tinatasa ng humigit-kumulang kalahati ng mga institusyon ng kredito na nagsasagawa ng stress testing. Ang stress testing ayon sa uri ng panganib ay isinasagawa ng mga bangko sa karaniwan na may sumusunod na dalas: panganib sa kredito - 6 beses sa isang taon, panganib sa merkado - 5 beses sa isang taon (3 bangko araw-araw), panganib sa pagkatubig - 9 beses sa isang taon (7 bangko araw-araw ), pagpapatakbo - 7 beses sa isang taon. Sa pangkalahatan, ang mga resulta ng survey ay nagmumungkahi ng makabuluhang positibong dinamika sa mga tuntunin ng paggamit ng mga pamamaraan ng stress testing ng mga institusyon ng kredito. Kasabay nito, ang kasanayan sa pamamahala ng peligro ng Russia, lalo na, ang paggamit ng mga pagsubok sa stress, ay unti-unting lumalapit sa mga internasyonal na diskarte (sa Europa, ang isang pagsubok sa stress ay isang mahalagang bahagi ng pamamahala ng peligro).

Pagsusuri ng stress ng mga institusyon ng kredito, obligadong kalkulahin ang halaga ng interes panganib, ay nagpapakita na sa pangkalahatan para sa pangkat na isinasaalang-alang, ang pagiging sensitibo sa panganib sa rate ng interes ay tumaas noong 2005: sa simula ng taong ito, ang mga potensyal na pagkalugi ay maaaring umabot sa 5.5% ng kapital kumpara sa 4.8% sa simula ng nakaraang taon. Nangyari ito dahil sa paglaki sa dami ng mga portfolio ng kalakalan ng mga institusyon ng kredito. Bukod dito, kung ang sitwasyong isinasaalang-alang ay maisasakatuparan, ang mga indibidwal na bangko ay maaaring magdusa ng malubhang pagkalugi.

Sa Russia, ang mga bangko ay kasalukuyang nagsisimula pa lamang sa pagtatasa ng mga panganib alinsunod sa Basel II at nagsisimula pa lamang na makaipon ng karanasan sa lugar na ito. Samakatuwid, may mga pagkakaiba sa opinyon sa pagitan ng mga bangko at ng regulator tungkol sa mahigpit na mga hakbang sa pangangasiwa at timing ng pagpapatupad. Karamihan sa mga bangko ay hindi handa na gamitin ang Kasunduan sa Basel sa lalong madaling panahon, at ito ay lohikal: ang sistema ng pagbabangko ng Russia ay bata pa upang subukang makipagsabayan sa Europa at Estados Unidos sa bagay na ito, na ang mga sistema ng pagbabangko ay gumagana nang higit sa isang siglo. Ang mga banker ay nagkakaisa din sa kanilang opinyon na ang pagpapatupad ng Basel II ay isang napakamahal na proseso at ang labis na pagmamadali ay makakasama sa sistema ng pagbabangko. Kasabay nito, ang isang makabuluhang pagkaantala sa isyung ito ay mangangailangan ng isang tiyak na pagkawala ng mga posisyon sa merkado ng sistema ng pagbabangko ng Russia. Naiintindihan ito ng pinaka-progresibong mga bangko at nagsimula na silang magtrabaho tungo sa pagpapatupad ng Basel II.

Upang matukoy ang estado at mga prospect para sa pagbuo ng pamamahala ng peligro sa mga institusyon ng kredito sa Russia alinsunod sa bagong Kasunduan sa Basel, isang pag-aaral ang isinagawa.. Ang mga resulta ng survey ay nagpapahiwatig na ang pag-aampon at aplikasyon ng mga rekomendasyon nito sa Russia ay may malaking interes sa komunidad ng pagbabangko. Gayunpaman, ang kahandaan ng paglipat sa Basel II, hindi bababa sa pansamantala, ay may pagdududa. Kaya, 41.6% ng mga sumasagot ay kinumpirma lamang ang katotohanan na ang pamamahala ay pamilyar sa Kasunduan. 24.7% ng mga respondent ay gumagamit na ng ilang mga rekomendasyon ng Basel Committee sa kanilang pagsasanay. 18.2% ng mga sumasagot ay handang lumipat sa bagong mga prinsipyo ng Basel nang buo at sa loob ng panahong tinukoy ng Bank of Russia, 15.6% ang hindi handang ganap na sundin ang mga ito.

Sa kasalukuyan, mayroong ilang mahusay na itinatag at medyo epektibong mga diskarte sa pamamahala ng ilang uri ng mga panganib sa iba't ibang antas. Ang problema ay isinasaalang-alang ang mga interrelasyon at magkaparehong impluwensya ng mga panganib sa loob ng portfolio ng pagbabangko sa kabuuan, na tinutukoy ang pahalang, dayagonal at patayong pagsasama ng pamamahala ng peligro.

Ang pag-aautomat ng mga proseso ng pagkilala sa panganib at pagpaplano ng pagtugon ay makabuluhang pinatataas ang kahusayan ng pamamahala sa peligro. Walang saysay na pag-usapan ang tungkol sa quantitative risk assessment nang hindi gumagamit ng mga modernong teknolohiya ng impormasyon. Malawak ang hanay ng mga quantitative analysis techniques. Mayroong isang malaking bilang ng mga pakete ng software na sumusuporta sa ilang mga proseso ng pamamahala sa peligro. Gayunpaman, ang pagpili ng isang komprehensibong sistema ng pamamahala sa peligro (Appendix M) na maaaring mag-automate sa buong proseso ng pamamahala sa peligro, mula sa paglikha ng isang plano sa pamamahala ng peligro hanggang sa pagsubaybay sa pagpapatupad ng isang plano sa pagtugon sa panganib, ay medyo mahirap.

Mga prospect para sa pagbuo ng pinagsamang pamamahala ng peligro sa Russia:

Ang kahalagahan ng pinagsamang panganib at pamamahala ng pagkakataon sa loob ng pamamahala sa pagbabangko ay tataas. Ito ay mapapadali, lalo na, sa pamamagitan ng pagbuo ng regulasyon sa pagbabangko at mga pagbabago sa merkado at mapagkumpitensyang kapaligiran. Sa ngayon, ang pinakamalaking dayuhang bangko ay nangangailangan mula sa kanilang mga dibisyong Ruso ng impormasyon tungkol sa mga posisyon sa peligro na nakakatugon sa mga pamantayan sa pamamahala ng peligro na pinagtibay sa punong tanggapan. Ang isang bilang ng mga pangunahing bangko ay nagsimulang gumamit ng konsepto ng pang-ekonomiyang kapital, na humantong sa rebisyon ng maraming mga pamamaraan sa pamamahala ng bangko upang mapabuti ang kanilang kahusayan;

Ang pinagsamang pamamahala sa peligro ay maaaring makabuluhang tumaas ang kita sa namuhunan na kapital at ang halaga sa pamilihan ng bangko. Bagama't sa kasalukuyan ang mga benepisyong ito ay pangunahing tinatamasa ng malalaking bangko, sa hinaharap ay malamang na sasali sa kanila ang mga medium at maliliit na institusyon. Sa mga kondisyon ng hindi sapat na capitalization ng mga bangko ng Russia, ang isang husay na pagpapabuti sa sistema ng pamamahala ng pagbabangko ay maaaring maging isang mahalagang mapagkukunan ng pagtaas ng halaga ng shareholder ng mga pinaka-binuo na mga bangko;

Ang pinagsamang pamamahala ng peligro bilang isang pilosopiya ng pamamahala ay may magagandang prospect sa Russia, na isinasaalang-alang ang hindi sapat na pag-unlad ng pambansang merkado sa pananalapi. Ang epektibong pamamahala ng panganib sa merkado sa kawalan ng isang batayang rate ng interes para sa mga rubles ay halos imposible. Kasabay nito, ang sapat na organisasyon ng lahat ng mga sistema ng pamamahala ng bangko na isinasaalang-alang ang mga panganib ay posible kahit na sa mga kundisyong ito.

Sa Kanluran, sa susunod na 10-15 taon, malamang na ang mga bangko ay lilitaw na halos ganap na nakakaalam ng kanilang mga panganib at may kakayahang dynamic na umangkop sa mga sistema ng pamamahala. Gamit ang karanasan ng huling dekada, ang mga bangko ng Russia ay may bawat pagkakataon na mapalapit sa kanila, ngunit sa pamamagitan lamang ng pagbabago ng tradisyonal na kultura ng korporasyon. Ang pagpapataas ng halaga ng bangko sa pamamagitan ng pagpapakilala ng pinagsamang pamamahala sa peligro ay maaaring maging pinakamahalagang insentibo para sa paglutas ng tunay na pandaigdigang gawain.

Sa kasalukuyang yugto, ang isa sa mga priyoridad ng Bank of Russia ay dapat na kontrolin ang mga sistema ng pamamahala ng peligro sa mga bangko.

Ang paglalahat ng karanasan ng mga bangko ay nagpapakita na ang kanilang mga pagsisikap na bumuo ng panloob na kontrol ay dapat na nakatuon sa paglutas ng mga sumusunod na gawain:

Pag-unlad at pagpapabuti ng mga hakbang na naglalayong bawasan ang mga panganib sa pagbabangko, kasama. pagtatatag ng isang epektibong sistema para sa pag-iimbak at paggamit ng mga kasaysayan ng kredito at isang sistema para sa pagpaparehistro ng collateral;

Pagpapabuti ng mga diskarte sa pagpapatupad ng pamamahala ng panganib sa mga bangko.

Ang naaangkop na antas ng kalidad ng trabaho ng mga bangko ay higit na nakasalalay sa patuloy na pagpapabuti ng mga sistema ng pamamahala para sa lahat ng uri ng mga panganib sa pagbabangko. Ang mga sistemang nilikha ng mga bangko ay hindi lamang dapat magbigay epektibong proteksyon mula sa mga tinatanggap na panganib, ngunit maging maagap din sa likas na katangian, pagkakaroon ng aktibong impluwensya sa pagpapasiya ng mga partikular na lugar ng aktibidad ng mga institusyon ng kredito. Bilang karagdagan, ang mga bangko ay dapat magbayad ng higit na pansin sa pamamahala sa pagpapatakbo, legal, at mga panganib sa seguridad ng impormasyon. Ang pagliit sa panganib ng pagkawala ng reputasyon ng negosyo ay mahalaga din, ang pinakamahalagang kondisyon ay ang pagsunod ng mga bangko sa prinsipyong "kilalanin ang iyong kliyente". Ang mga institusyon ng pautang na may network ng sangay ay dapat magbayad nadagdagan ang atensyon mga isyu ng pamamahala sa peligro na may kaugnayan sa mga aktibidad ng mga sangay.

Sa konteksto ng pag-unlad ng mga operasyon sa pagbabangko sa mga negosyo at organisasyon sa totoong sektor ng ekonomiya, ang pamamahala ng panganib sa kredito at panganib sa pagkatubig, pati na rin ang koordinasyon ng pamamahala ng mga naturang panganib, ay nakakakuha ng partikular na kahalagahan. Ang isyu ng pamamahala ng mga panganib sa merkado (pera, interes at stock) ay nananatiling may kaugnayan. Ang paggawa ng desisyon sa mga aplikasyon ng pautang sa kasanayan sa pagbabangko ng Russia at internasyonal ay higit sa lahat ay isinasaalang-alang mula sa pananaw ng pagtatasa sa pagiging creditworthiness ng mga potensyal na nanghihiram. Sa kasalukuyan, ang isang pormal na pamamaraan at mga tool ay kinakailangan upang suportahan ang paggawa ng desisyon sa pag-isyu ng mga pautang batay sa isang komprehensibong accounting ng panganib sa kredito ng mga nanghihiram, ang panganib sa pagkatubig ng nagpapahiram na bangko at ang dinamika ng mga pagbabago sa panlabas na nakakaimpluwensyang mga kadahilanan (panganib sa merkado) .

Sa kabila ng mga detalye ng pag-aaral ng paraan ng pagsubok ng stress, ang layunin ng aplikasyon nito sa pagsasanay ay nananatiling pareho: pagbuo ng isang komprehensibo, epektibo at pinakatumpak na inilarawan na sistema ng pamamahala ng peligro.

Ang komunidad ng pagbabangko, kasama ang Bank of Russia, ay kailangang magsimulang magtrabaho upang unti-unting ilapit ang mga kinakailangan at pamantayan ng Russia sa mga internasyonal, kasama. mga rekomendasyon ng Basel Committee sa larangan ng pamamahala sa peligro. Sa palagay ko, kinakailangan upang madagdagan ang kamalayan ng mga bangko tungkol sa mga plano at mga deadline para sa pagpapatupad ng mga prinsipyo ng Kasunduan, dahil karamihan sa kanila ay mayroon pa ring pinaka-pangkalahatang mga ideya tungkol sa Basel II at ang pagpapatupad nito sa Russia. Bilang karagdagan, kailangan ang higit na pag-uusap sa pagitan ng mga superbisor, mga asosasyon sa pagbabangko at mga propesyonal na katawan.

Ang kahirapan ng mga detalye ng Russia ay hindi nakasalalay sa kakulangan ng isang mahusay na balangkas ng regulasyon at karampatang regulasyon sa larangan ng pamamahala ng peligro, ngunit sa lihim na impormasyon, isang tiyak na vacuum sa komunikasyon sa pagitan ng mga tagapamahala ng peligro. Sa kasamaang palad, ang mga practitioner ng pamamahala sa peligro ay hindi gustong makipagpalitan ng mga natagpuang orihinal na solusyon, kaalaman, at mga pamamaraan ng pagsusuri. Ang pamamahala sa peligro ng Russia ay kailangan pa ring pagtagumpayan ang problema ng pagiging bukas ng impormasyon at unibersal na accessibility, kapwa sa mga propesyonal at sa pangkalahatang publiko. Samakatuwid, ang karampatang paggamit ng karanasan sa dayuhan ay lalong mahalaga para sa mga manlalaro sa merkado ng mga serbisyo sa pagbabangko ng Russia.

Regulasyon ng Bank of Russia No. 89-P na may petsang Setyembre 24, 1999 "Sa pamamaraan para sa pagkalkula ng halaga ng mga panganib sa merkado ng mga institusyon ng kredito" [Electronic na mapagkukunan]: sanggunian at legal na sistema "Garant"

Regulasyon ng Bank of Russia na may petsang Marso 26, 2004 No. 254-P "Sa pamamaraan para sa pagbuo ng mga institusyon ng kredito ng mga reserba para sa posibleng pagkalugi sa mga pautang, sa pautang at katumbas na utang" [Electronic na mapagkukunan]: sanggunian at legal na sistema " Garant”

Pagtuturo ng Bank of Russia na may petsang Enero 16, 2004 No. 110-I "Sa mandatoryong pamantayan para sa mga bangko" [Electronic na mapagkukunan]: sanggunian at legal na sistema "Garant"

Liham ng Bangko Sentral ng Russian Federation na may petsang Hunyo 23, 2004 No. 70-T "Sa karaniwang mga panganib sa pagbabangko" [Electronic na mapagkukunan]: sanggunian at legal na sistema "Garant"

"Patakaran para sa pamamahala ng mga panganib sa bangko sa isang komersyal na bangko" [Electronic na mapagkukunan]: sanggunian at legal na sistema "Garant"

Pamamahala ng peligro [Text]: aklat-aralin / M. A. Rogov. – M.: Pananalapi at Istatistika, 2001. –120 p.

Pamamahala ng mga aktibidad ng isang komersyal na bangko (Bank management) [Text]: textbook / Under. ed. O. I. Lavrushina. – M.: Yurist, 2003. – 688 p.

D. L. Antropov, Pinagsamang pamamahala ng panganib sa sistema ng pamamahala ng bangko [Text] / D. L. Antropov // Pera at kredito. – 2005. – No. 1. - Kasama. 33-37.

V. V. Evsyukov, A. A. Kochetygov, D. N. Trutnev, Isang kumplikadong diskarte sa pagbuo ng portfolio ng pautang ng bangko [Text]/ V.V. Evsyukov, A.A. Kochetygov, D.N. Trutnev//Banking. – 2005. – No. 8. - Kasama. 49-52.

A. A. Kazaryan, Ano ang maaari nating asahan mula sa Basel II [Text] / A. A. Kazaryan // Pera at kredito. – 2006. – Hindi. 6. - Kasama. 10-12.

E. A. Kondratyuk, Ang konsepto ng mga panganib sa pagbabangko at ang kanilang pag-uuri [Text] / E. A. Kondratyuk // Pera at kredito. – 2004. – No. 6. - Kasama. 43-50

M. G. Kudryavtseva, O. A. Kudryavtsev, Ano ang tumutukoy sa pagtatasa ng panganib sa rate ng interes [Text] / M. G. Kudryavtseva, O. A. Kudryavtsev // Banking. – 2005. – No. 6. - Kasama. 42-46.

A. Miroshnichenko, Ang mga bangko ay masunurin, ngunit nag-aatubili na lumipat patungo sa pagpapatupad ng Basel II [Text]/ A. Miroshnichenko //Banking Review. – 2006. – No. 7. - Kasama. 16-19.

A. Murychev, Banking supervision at financial stability [Text]/ A. Yu. Simanovsky //Pera at kredito. – 2005. – No. 10. - Kasama. 6-9.

M. N. Piroshka, Basel II para sa mga tagapamahala ng bangko: mga pangunahing katangian at kahihinatnan ng pagpapatupad para sa Central at Eastern Europe (end) [Text] / M. N. Piroshka // Banking. – 2006. – No. 4. - Kasama. 6-12.

A. Yu. Rogachev, Mga Paraan para sa pagkalkula ng halaga ng panganib sa kasanayan sa pagbabangko [Text] / A. Yu. Rogachev // Pera at kredito. – 2005. – Hindi. 9. - Kasama. 41-45.

A. Yu. Simanovsky, Ano ang tumutukoy sa pagtatasa ng panganib sa rate ng interes [Text] / A. Yu. Simanovsky // Pera at kredito. – 2006. – Hindi. 5. - Kasama. 28-37.

"Diskarte para sa pag-unlad ng sektor ng pagbabangko ng Russian Federation para sa panahon hanggang 2008" [Electronic na mapagkukunan]: Access mode: http://www.cbr.ru.

"Diskarte para sa pagtaas ng pagiging mapagkumpitensya ng pambansang sistema ng pagbabangko ng Russian Federation" [Electronic na mapagkukunan]: Access mode: http://www.cbr.ru.

"Pagsusuri ng sektor ng pagbabangko ng Russian Federation (analytical indicators)" No. 48 Oktubre 2006 [Electronic na mapagkukunan]: Access mode: http//www.cbr.ru.

"Ulat sa pag-unlad ng sektor ng pagbabangko at pangangasiwa sa pagbabangko noong 2005" [Electronic na mapagkukunan]: Access mode: http://www.cbr.ru.

"Impormasyon sa mga pangunahing resulta ng isang survey ng mga institusyon ng kredito sa pagsubok ng stress sa website ng Bank of Russia" [Electronic na mapagkukunan]: Access mode: http://www.cbr.ru.

Figure A.1 – Structural diagram ng risk management

Impormasyon tungkol sa sitwasyong pang-ekonomiya (panlabas na impormasyon)

Lumabas

Figure A.2 – Mga function ng pamamahala sa peligro

Mga function ng pamamahala ng peligro

Mga function ng control object Mga function ng control subject

Pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko

Larawan 1

Mga layunin at prinsipyo ng patakaran sa pamamahala ng panganib sa pagbabangko

Larawan 1

Patakaran sa pamamahala ng panganib sa pagbabangko

Pagsasama-sama ng lahat ng mga pamamaraan para sa pagkakaloob ng mga serbisyo at ang kanilang pagkakasunud-sunod; Paggamit ng mga hindi karaniwang pamamaraan ng pamamahala sa peligro sa mga sitwasyon ng krisis; Angkop na paggamit ng stress testing; Hindi katanggap-tanggap na pagsasagawa ng mga transaksyon at iba pang mga aksyon na humahantong sa mga makabuluhang pagbabago sa antas ng mga panganib o ang paglitaw ng mga bago; Pagbabawas ng epekto ng mga panganib ng isang negosyo ng Bangko sa negosyo ng Bangko sa kabuuan; Ang hindi katanggap-tanggap na paggamit ng mga serbisyo bilang tool para sa laundering ay nagmumula sa krimen at pagpopondo sa terorismo; Pag-iingat at makatwirang konserbatismo kapag nagsasagawa ng mga operasyon; Kawalan ng kakayahang gumawa ng positibong desisyon sa operasyon nang hindi sumusunod sa mga iniresetang pamamaraan; Ang estado at laki ng mga panganib ayon sa uri ng negosyo ay hindi dapat magbago nang malaki sa paglipas ng panahon; Ang antas ng mga panganib ng isang negosyo ng Bangko ay hindi dapat magkaiba nang malaki sa iba; Pagsubaybay sa katayuan ng mga panganib na may naaangkop na dalas; Pagpapatuloy ng paggamit ng mga pamamaraan; Ang pagiging bukas at kalinawan ng sistema ng pamamahala ng peligro; Pagkakatugma ng mga pamamaraan na ginamit sa isang naaangkop na yugto ng panahon; Pagkita ng kaibhan ng mga kondisyon para sa pagsasagawa ng mga operasyon; Limitasyon ng mga operasyon at kapangyarihan; Sentralisasyon ng ilang partikular na pamamahala sa peligro; Pagpapabuti ng mga pamamaraan sa pamamahala ng peligro; Ang kondisyon at halaga ng panganib ng isang partikular na negosyo ay hindi dapat magkaiba nang malaki sa estado at halaga ng panganib ng negosyo ng Bangko sa kabuuan; Agarang paghahatid ng impormasyon; Ang kawalan ng hindi malulutas na mga kontradiksyon sa pagitan ng estado at laki ng isang tiyak na panganib at ang kakayahang kumita ng kaukulang operasyon; Walang kondisyong pagsunod sa kasalukuyang batas.

Pagtiyak sa pagpapatupad ng diskarte sa pag-unlad ng Bangko; Pagbabawas ng mga panganib na nauugnay sa hindi wastong pagsunod ng mga opisyal na may kaugnay na mga limitasyon at kapangyarihan; Tinitiyak ang normal na paggana ng Bangko sa mga sitwasyon ng krisis; Tinitiyak ang epektibong paggana ng sistema ng pamamahala ng asset at pananagutan; Pagtiyak ng wastong pagkakaiba-iba ng mga ari-arian at pananagutan ng Bangko; Pag-iwas sa Bangko na malantad sa labis na panganib sa mahabang panahon; Pagbubuo ng isang portfolio ng mga asset at pananagutan sa pamamagitan ng karaniwang mga produkto ng pagbabangko o mga instrumento sa pananalapi; Pagkamit ng tamang pagsasama ng sistema ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko sa pangkalahatang istruktura ng pamamahala ng asset at pananagutan ng Bangko; Pagpapanatili ng pinakamainam (sapat sa diskarte sa pag-unlad ng Bangko) na balanse sa pagitan ng naakit at inilagay na mga pondo.

Mga Layunin Mga Prinsipyo ng Layunin

Talahanayan E.1 – Dynamics at istruktura ng overdue na utang sa mga pautang, deposito at iba pang inilagay na pondo

Figure E.1 – Bahagi ng overdue na utang at utang sa mga pautang ayon sa uri ng aktibidad ng mga nanghihiram noong Enero 1, 2006 (%)

Larawan D.2 – Kalidad ng portfolio ng pautang ng sektor ng pagbabangko noong Enero 1, 2006 (%)

Talahanayan E.2 – Mga tagapagpahiwatig ng solvency at katatagan ng pananalapi ng mga negosyo sa paghiram ayon sa mga sektor ng ekonomiya*

Figure E.3 – Mga tagapagpahiwatig na nagpapakilala sa kalagayang pinansyal ng mga negosyo sa paghiram (%)

№ p/p	Nilalaman ng tanong	Mga institusyon ng kredito na tumugon:	Bilang ng mga bangko
1	Nagsasagawa ba ang institusyon ng kredito ng stress testing?	OO	153
		HINDI	37
2	Ginamit ba ang mga diskarte na inirerekomenda ng Bank of Russia kapag nag-oorganisa ng stress testing?	OO	139
		HINDI
3	Anong mga uri ng mga panganib (credit, market, liquidity, operational) ang isinasaalang-alang sa panahon ng stress testing?	Credit	129
		Merkado	126
		Panganib sa pagkatubig	141
		Nagpapatakbo	71
4	Ano ang dalas ng stress test? Ayon sa uri ng panganib:	Sa karaniwan para sa mga institusyon ng kredito na nagkalkula ng mga pagsubok sa stress para sa bawat uri ng panganib
	Credit	6 beses sa isang taon
	Merkado	sa average 5 beses sa isang taon + 3 bangko araw-araw
	Panganib sa pagkatubig	sa average 9 beses sa isang taon + 7 bangko araw-araw
	Nagpapatakbo	7 beses sa isang taon
5	Batay sa kasalukuyang portfolio ng mga asset ng bangko, anong mga panganib sa tingin mo ang pinakamahalaga? (listahan sa pababang pagkakasunud-sunod ng kahalagahan)	Mga uri ng panganib	Bilang ng mga bangko
		Credit	tingnan ang Appendix 1a
		Merkado
		Pagkatubig
		Nagpapatakbo
6	Anong mga diskarte sa stress testing ang ginagamit ng institusyon ng kredito?	Pagsusuri ng senaryo	128
		Pagsusuri sa pagiging sensitibo ng portfolio	86
		Pagkalkula ng maximum na pagkalugi	95
7	Kapag gumagamit ng scenario analysis, paano nabuo ang mga senaryo?	Batay:
		makasaysayang mga pangyayari	100
		hypothetical na mga pangyayari	123
8	Ang institusyon ng kredito ay nakabuo ng mga paraan ng dami upang masuri ang posibilidad ng default ng bawat tiyak na nanghihiram o namamahagi ng mga borrower ayon sa kanilang pagiging mapagkakatiwalaan sa kredito batay sa paghuhusga ng eksperto.	quantitative na pamamaraan	80
		pagsusuri ng eksperto	145
9	Habang nagbabago ang mga kondisyon ng merkado at pangkalahatang ekonomiya, pati na rin ang profile ng panganib ng isang institusyon ng kredito, na-update ba ang mga parameter ng stress test?	OO	134
		HINDI	31
10	Ang mga panloob na dokumento ba ng organisasyon ay sumasalamin sa kinakailangang katangian at pamamaraan para sa pagsasagawa ng stress testing?	OO	110
		HINDI	65
11	Ang mga resulta ba ng stress testing ay ipinaalam sa pamamahala ng institusyon ng kredito?	OO	144
		HINDI	23
12	Isinasaalang-alang ba ang mga resulta ng stress testing kapag bumubuo (nagsasaayos) ng patakaran sa pamamahala ng panganib ng bangko?	OO	139
		HINDI	26

Pamamahagi ng mga panganib sa pagbabangko ayon sa kahalagahan

Impluwensya ng Basel II sa mga bangko at sa kanilang pag-uugali :

Ang pagpapatupad ng Basel II ay magkakaroon ng pinakamahalagang epekto sa dramatikong pagpapabuti sa kalidad ng pamamahala ng panganib sa karamihan ng mga bangko, marami sa kanila ang magsisimulang magbayad ng mas mataas na pansin sa panganib sa pagpapatakbo sa unang pagkakataon - pangunahing dahilan mga problema sa pagbabangko;

Ang Basel II ay magkakaroon ng pinakamalaking epekto sa katamtaman at maliliit na institusyong pampinansyal sa mga binuo na merkado, kabilang ang karamihan sa mga bangko sa Europa, pati na rin ang karamihan sa mga umuusbong na merkado at mga umuunlad na bansa;

Habang tumataas ang paggamit makabagong pamamaraan Ang mga tool sa pamamahala ng peligro ay magiging mas malawak na ginagamit;

Ang pagpapabuti ng kalidad ng pamamahala sa peligro ay makakatulong upang mas maunawaan ang kasaysayan ng mga pagkalugi at pagbabayad ng mga pautang sa mga linya ng negosyo, na dapat mag-ambag sa isang mas tamang pagtatasa ng halaga ng panganib sa kredito ng isang linya ng negosyo;

Ang ilang mga bangko ay maaari ding sumailalim sa isang portfolio shake-up, divesting mula sa mababang kalidad na mga asset at paglilipat sa mga lugar kung saan ang mga risk weight ay pinaka-kanais-nais;

Ang ideya sa likod ng Basel II ay ang kalalabasan ng pagpapatupad ng bawat bangko ay depende sa diskarte na pipiliin nito.

Pamamahala sa pananalapi [Text]: aklat-aralin / Sa ilalim. ed. E. S. Stoyanova. – 2nd ed., binago. At karagdagang – M.: Pananaw, 1997. – 574 p. (p. 368). Pagtuturo ng Bank of Russia na may petsang Enero 16, 2004 No. 110-I "Sa mga mandatoryong pamantayan para sa mga bangko" sa pagsubok ng stress sa website ng Bank of Russia D. L. Antropov, Pinagsamang pamamahala ng panganib sa sistema ng pamamahala ng bangko [Text] / D. L. Antropov / /Pera at kredito. – 2005. – No. 1. - Kasama. 33-37. (p. 33).

"Impormasyon sa mga pangunahing resulta ng survey ng mga institusyon ng kredito
para sa pagsubok ng stress sa website ng Bank of Russia"

M. N. Piroshka, Basel II para sa mga tagapamahala ng bangko: mga pangunahing katangian at kahihinatnan ng pagpapatupad para sa Central at Eastern Europe (end) [Text] / M. N. Piroshka // Banking. – 2006. – No. 4. - Kasama. 6-12. (p. 9).

Para sa ilang malalaki at internasyonal na aktibong mga bangko, ang epekto ng Basel II ay magiging hindi gaanong makabuluhan dahil sumusunod na sila sa mga modernong kasanayan sa pamamahala ng peligro batay sa pinakamataas na tagapagpahiwatig ng dami.

Nagpapatakbo sa isang hindi matatag na kapaligiran at walang kumpletong impormasyon tungkol sa mga katapat, ang mga komersyal na bangko ay napipilitang tumanggap ng panganib sa kanilang pang-araw-araw na gawain. Kasabay nito, ang mga bangko ay may pagkakataon na mabawasan ang isang makabuluhang bahagi ng hindi sistematikong panganib, ngunit hindi palaging ginagawa ito, dahil ang panganib ay direktang proporsyonal sa kita at medyo katanggap-tanggap kung mayroong sapat na kabayaran.

Sa pananaliksik sa panganib, ipinapayong makilala sa pagitan ng dalawang pangunahing lugar - pagkilala at pagtatasa ng antas ng panganib At paggawa ng desisyon sa panganib.

Ang konsepto ng "panganib" ay ginagamit sa maraming panlipunan at natural na agham, at bawat isa sa kanila ay may sariling mga layunin at pamamaraan para sa pag-aaral ng panganib. Ang pagtitiyak ng pang-ekonomiyang aspeto ng panganib ay dahil sa katotohanan na ang panganib, sa kabila ng inaasahang pakinabang sa pananalapi, ay kinilala na may posibleng materyal na pinsala na dulot ng pagpapatupad ng napiling pang-ekonomiya, organisasyon o teknikal na solusyon, at/o masamang epekto. kapaligiran, kabilang ang mga pagbabago sa mga kondisyon ng merkado, mga pangyayari sa force majeure, atbp. Ang interpretasyong ito ng panganib sa sektor ng pagbabangko ay ganap na makatwiran, dahil, na gumaganap ng mga tungkulin ng mga tagapamagitan sa pananalapi sa sistemang pang-ekonomiya, ang mga komersyal na bangko ay sumasakop sa malaking bahagi ng kanilang mga pangangailangan para sa mga mapagkukunan ng pananalapi sa pamamagitan ng mga hiniram na pondo. Samakatuwid, upang lumikha ng mga pananagutan sa pamamagitan ng paghiram, ang mga bangko ay dapat magkaroon mataas na antas pagiging maaasahan at tiwala ng publiko. Ang lipunan, sa turn, ay may hilig na magtiwala sa pansamantalang libreng pondo nito sa mga financial intermediary na nagpapakita ng matatag na kita at kaunting pagkalugi. Kaya, para sa isang bangko, ang panganib ay ang posibilidad ng pagkawala at malapit na nauugnay sa kawalang-tatag ng kita ng bangko.

Tulad ng nalalaman, ang mga modernong komersyal na bangko ay nahaharap sa maraming uri ng mga panganib sa kurso ng kanilang mga aktibidad, ngunit hindi lahat ng mga panganib ay pumapayag sa kontrol ng pagbabangko. Ang katatagan ng mga komersyal na bangko ay naiimpluwensyahan ng mga exogenous at endogenous na mga kadahilanan, ngunit ilan lamang sa mga ito ang nasa ilalim ng direkta o hindi direktang impluwensya ng isang tagapamagitan sa pananalapi. Ang probisyong ito ay maaaring gamitin bilang batayan para sa pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko (Talahanayan 1).

Talahanayan 1

Pag-uuri ng mga panganib sa pagbabangko

	URI NG PANGANIB
Panlabas na mga panganib	Mga panganib sa kapaligiran ng pagpapatakbo	Mga panganib sa regulasyon Mga panganib sa kumpetisyon Mga panganib sa ekonomiya Panganib sa bansa
Panloob na mga panganib	Mga panganib sa pamamahala	Panganib sa panloloko Panganib ng hindi epektibong organisasyon; Ang panganib ng kawalan ng kakayahan ng pamamahala ng bangko na gumawa ng matatag at angkop na mga desisyon Ang panganib na ang sistema ng gantimpala sa pagbabangko ay hindi nagbibigay ng naaangkop na insentibo
	Mga panganib ng pagbibigay ng mga serbisyong pinansyal	Panganib sa teknolohiya Operasyong panganib Panganib sa pagpapakilala ng mga bagong instrumento sa pananalapi Madiskarteng panganib
	Mga panganib sa pananalapi	Panganib sa rate ng interes Panganib sa kredito Panganib sa pagkatubig Panganib sa off-balance sheet Panganib sa pera Panganib sa paggamit ng hiniram na kapital

Kaya, sa ipinakita na pag-uuri, ang pangunahing pamantayan para sa paghahati ng mga panganib ay ang kakayahan ng bangko na kontrolin ang mga kadahilanan ng kanilang paglitaw (mga grupo at klase ng mga panganib ay nakaayos sa talahanayan habang tumataas ang kakayahang ito). Alinsunod dito, sa unang yugto, ang systemic (panlabas) at indibidwal na mga panganib para sa bawat tagapamagitan sa pananalapi (panloob) ay nahahati sa iba't ibang mga grupo; pagkatapos, depende sa lugar ng paglitaw, apat na klase ng mga panganib ang natukoy.

Ipinagpapalagay ng bangko ang mga panganib ng operating environment bilang isang regulated na kumpanya, na isang pangunahing link sa sistema ng pagbabayad. Pinagsasama nila ang mga panganib na nagbabantay sa mga interes ng bangko, ngunit kung saan ang kontrol ay isinasagawa sa bangko, pati na rin ang mga nabubuo ng operating environment ng isang komersyal na bangko. Ang panganib sa pambatasan ay lumitaw kaugnay ng mga pagbabago sa batas na may kaugnayan sa mga aktibidad ng mga komersyal na bangko. Kasama sa mga panganib sa legal at regulasyon ang katotohanan na ang ilang mga patakaran ay maaaring maglagay sa bangko sa isang mapagkumpitensyang kawalan at ang kasalukuyang banta ng mga bagong panuntunan na hindi pabor sa bangko. Ang mga panganib sa kumpetisyon ay dahil sa ang katunayan na ang mga produkto at serbisyo sa pagbabangko ay ibinibigay ng mga pinansyal at di-pinansyal na kumpanya, na parehong residente at hindi residente, na bumubuo ng tatlong layer ng kompetisyon (sa pagitan ng mga bangko, bangko at mga institusyong pinansyal na hindi bangko, mga residente at hindi residente). Ang mga panganib sa ekonomiya ay nauugnay sa pambansa at rehiyonal na mga salik sa ekonomiya na maaaring makaapekto nang malaki sa mga aktibidad ng bangko. Ang panganib sa bansa ay isang mas malaking panganib sa kredito kaysa sa ipinapalagay ng isang tagapamagitan sa pananalapi kapag namumuhunan ito sa mga domestic asset. Ito ay dahil sa katotohanan na, una, maaaring ipagbawal ng pamahalaan ng isang bansa ang pagbabayad ng utang o limitasyon ng mga pagbabayad dahil sa kakulangan ng dayuhang pera o mga kadahilanang pampulitika, at, pangalawa, ang mga may hawak ng mga paghahabol laban sa mga dayuhang nanghihiram ay nasa mas malaking panganib ng default. sa kaganapan ng bangkarota ng counterparty, kaysa sa mga mamumuhunan ng mga domestic debtors na may pagkakataon na pumunta sa bangkarota hukuman.

Kasama sa mga panganib sa pamamahala ang panganib ng pandaraya sa bahagi ng mga tauhan ng bangko, ang panganib ng hindi epektibong organisasyon, ang panganib ng kawalan ng kakayahan ng pamamahala ng bangko na gumawa ng matatag, naaangkop na mga desisyon, at ang panganib na ang sistema ng pabuya ng bangko ay hindi nagbibigay ng naaangkop na mga insentibo.

Ang mga panganib na nauugnay sa pagbibigay ng mga serbisyo sa pananalapi ay lumitaw sa proseso ng pagbibigay ng mga serbisyo at produkto ng pagbabangko at nahahati sa mga teknolohikal, pagpapatakbo, mga madiskarteng panganib at ang panganib ng pagpapakilala ng mga bagong produkto. Ang teknolohikal na panganib ay lumalabas kapag ang umiiral na sistema ng paghahatid ng serbisyo ay nagiging hindi gaanong mahusay kaysa sa bagong nilikha. Ang panganib sa teknolohiya ay nangyayari kapag ang mga pamumuhunan sa teknolohiya ay hindi nagreresulta sa inaasahang pagtitipid sa gastos mula sa mga ekonomiya ng sukat o mga hangganan. Ang mga diseconomies of scale, halimbawa, ay bunga ng labis (hindi nagamit) na kapasidad, labis na teknolohiya, at/o hindi mahusay na burukratikong organisasyon ng isang negosyo, na humahantong sa paghina ng paglago nito. Ang teknolohikal na panganib para sa isang bangko ay puno ng pagkawala ng pagiging mapagkumpitensya at, sa mahabang panahon, pagkabangkarote. Sa kabaligtaran, ang mga benepisyo ng pamumuhunan sa teknolohiya ay maaaring magbigay ng makabuluhang mga pakinabang sa mga kakumpitensya, pati na rin magbigay ng mga pagkakataon upang lumikha at magpakilala ng mga bagong produkto at serbisyo ng pagbabangko. Ang panganib sa pagpapatakbo, kung minsan ay tinatawag na panganib sa pasanin, ay ang kakayahan ng isang bangko na magbigay ng mga serbisyong pinansyal sa isang kumikitang paraan. Ibig sabihin, parehong mahalagang elemento ang kakayahang magbigay ng mga serbisyo at ang kakayahang kontrolin ang mga gastos na nauugnay sa pagbibigay ng mga serbisyong iyon. Ang panganib sa pagpapatakbo ay bahagyang nauugnay sa panganib sa teknolohiya at maaaring magresulta mula sa pagkabigo ng teknolohiya o pagkasira ng mga back office support system ng bangko. Ang panganib ng pagpapakilala ng mga bagong instrumento sa pananalapi ay nauugnay sa pag-aalok ng mga bagong uri ng mga produkto at serbisyo sa pagbabangko. Ang ganitong mga problema ay lumitaw kapag ang pangangailangan para sa mga bagong uri ng serbisyo ay mas mababa kaysa sa inaasahan, ang mga gastos ay mas mataas kaysa sa inaasahan, at ang mga aksyon ng pamamahala ng bangko sa bagong merkado ay hindi pinag-isipang mabuti. Ang madiskarteng panganib ay sumasalamin sa kakayahan ng bangko na pumili ng mga heograpiko at mga segment ng produkto na inaasahang magiging kapaki-pakinabang para sa bangko sa hinaharap, na isinasaalang-alang ang isang komprehensibong pagsusuri ng kapaligiran sa pagpapatakbo sa hinaharap.

Ang mga panganib na pinaka-madaling kapitan sa kontrol ng bangko ay ang mga direktang nauugnay sa pagbuo ng sheet ng balanse ng bangko. Mga panganib sa pananalapi ay nahahati sa anim na kategorya: panganib sa rate ng interes, panganib sa kredito, panganib sa pagkatubig, off-balance sheet at panganib sa pera, pati na rin ang panganib ng paggamit ng hiniram na kapital (Talahanayan 2). Ang unang tatlong uri ng mga panganib ay susi para sa mga aktibidad sa pagbabangko at bumubuo ng batayan para sa epektibong pamamahala ng mga asset at pananagutan ng bangko. Ang mga panganib ng mga aktibidad sa off-balance sheet ay dahil sa ang katunayan na ang mga instrumento sa off-balance sheet ay lumipat sa aktibo o passive na bahagi ng bank balance sheet na may posibilidad na mas mababa sa isa, at ipinahayag sa katotohanan na ang off-balance sheet mga instrumento, na lumilikha ng positibo at negatibong mga daloy ng salapi sa hinaharap, ay maaaring humantong sa financial intermediary sa economic insolvency at/o magsasama ng kawalan ng balanse ng mga asset at pananagutan. Ang panganib sa pera ay nauugnay sa kawalan ng katiyakan ng hinaharap na paggalaw ng mga halaga ng palitan, iyon ay, ang presyo ng pambansang pera na may kaugnayan sa mga dayuhan, at ipinahayag sa katotohanan na ang isang hindi kanais-nais na pagbabago sa netong kita sa pagbabangko at/o ang netong halaga ng isang tagapamagitan sa pananalapi ay maaaring mangyari. Ang panganib ng paggamit ng hiniram na kapital ay natutukoy sa pamamagitan ng katotohanan na ang sariling kapital ng bangko ay maaaring gamitin bilang isang "unan" upang pagaanin ang mga kahihinatnan ng pagbaba ng halaga ng mga ari-arian para sa mga depositor at nagpapautang ng bangko, at ipinahayag sa katotohanan na maaaring hindi sapat ang kapital ng bangko upang makumpleto ang mga operasyon.

talahanayan 2

	Tradisyunal na paraan ng pagtatasa	Nangungunang paraan ng pagtatasa	Mga Pamamaraan sa Pamamahala ng Panganib
Panganib sa rate ng interes	RSA/RSL RSA-RSL	GAP ayon sa mga grupo ng maturity Tagal	Kontrol ng GAP sa dynamics Pagsusuri ng tagal hedging
Panganib sa kredito	mga pautang/mga ari-arian non-performing loan/loan nagdududa na mga pautang/pautang mga reserba para sa kabayaran sa mga pagkalugi/pautang sa pautang	konsentrasyon ng mga pautang paglaki ng utang sa pautang mga rate ng interes sa mga pautang reserbang upang masakop ang mga hindi gumaganang pautang	pagbuo at pagpapatupad ng credit policy, segmentation pagsusuri ng kredito pagkakaiba-iba ng portfolio ng pautang pagsubaybay paglikha ng mga reserba securitization insurance
Panganib sa pagkatubig	mga pautang/deposito mga likidong asset/deposito	pagtatasa ng netong posisyon ng likido	pagpaplano ng pagkatubig pagsubaybay sa pagbabayad at posisyon ng pagkatubig ng bangko
Panganib sa pera	bukas na posisyon ng pera	pagtatasa ng portfolio ng foreign exchange ng bangko	sari-saring uri hedging insurance paglikha ng mga reserba
Panganib sa paggamit ng hiniram na kapital	kapital/mga deposito ng kapital/pagtatrabahong ari-arian	mga asset/kapital na may timbang sa panganib pagsusulatan sa pagitan ng paglago ng asset at paglago ng kapital	pagpaplano ng kapital pagsusuri sa pagpapanatili ng paglago patakaran sa dibidendo kontrol sa kasapatan ng kapital na nakabatay sa panganib
Panganib sa off-balance sheet	dami ng off-balance sheet na aktibidad/kapital	delta H opsyon na pangunahing halaga	pagbabago sa panganib paglikha ng mga reserba sapat na kapital

Sa proseso ng pag-aaral, at higit pa sa proseso ng pamamahala ng mga panganib sa pagbabangko, kinakailangang tandaan na sa katotohanan ang lahat ng uri ng mga panganib ay malapit na magkakaugnay. Bilang karagdagan sa pagtukoy at pagtatasa ng indibidwal o "dalisay" na mga panganib ng mga aktibidad nito (tulad ng rate ng interes, mga panganib sa kredito at pagkatubig), kailangang maunawaan ng bangko ang pangkalahatang antas ng panganib na tinatanggap nito. Ang yugtong ito ay nangangailangan ng quantitative at qualitative analysis ng mga potensyal na pagkalugi, pati na rin ang impormasyon tungkol sa mga pagkalugi na naranasan ng bangko sa nakaraan.

Ang pagsusuri ng husay ay nagsasangkot ng pagkalkula ng mga sumusunod na tagapagpahiwatig:

• Ang maximum foreseeable loss (MFL, maximum foreseeable loss) ay ang maximum na halaga ng mga pagkalugi na mararanasan ng bangko kung ang mga kaganapan ay bubuo ayon sa pinakamasamang sitwasyon at ang sistema ng "seguridad" ng bangko ay hindi gagana.
• Ang maximum probable loss (MPL, maximum probable loss) ay ang pinakamataas na halaga ng mga pagkalugi na maaaring makuha ng isang bangko, na isinasaalang-alang ang katotohanan na ang mga pagkalugi ay kinokontrol sa ilang lawak ng isang epektibong sistema ng proteksyon at coverage.

Ang quantitative analysis ay binubuo ng pagkolekta at pagproseso ng istatistikal na data:

• pag-iipon ng isang database ng mga pagkalugi na may isang paglalarawan ng mga dahilan na naging sanhi ng mga ito;
• pag-iipon ng 5-taon (o higit pa) na kasaysayan ng mga pagkalugi sa bangko na may buong paglalarawan ng mga ito;
• pag-uuri ng mga pagkalugi (halimbawa, sa mga dahilan na naging sanhi ng mga ito);
• pagkalkula at pagpapasiya ng mga pagkalugi na hindi naiulat;
• pagkilala sa mga pangunahing uso batay sa mga nakolektang istatistika;
• pagguhit ng isang pagtataya ng mga pagkalugi sa bangko para sa hinaharap.

Ang isang kapaki-pakinabang na tool para sa paggawa ng mga desisyon sa pamamahala sa larangan ng mga panganib sa pagbabangko ay ang retrospective Matrix ng mga halimbawa ng pagtatasa at mga diskarte sa pagliit ng panganib na ginamit, na ginagamit ng maraming mga dayuhang institusyon ng kredito. Ang nasabing matrix ay pinagsama-sama batay sa kasanayan sa pagbabangko sa paglutas ng mga sitwasyon ng krisis at maaaring magkaroon ng sumusunod na anyo (tingnan ang Talahanayan 3):

Talahanayan 3

Matrix ng mga halimbawa ng assessment at risk minimization techniques na ginamit

Ang pagkakakilanlan at pag-uuri ng mga potensyal na pagkalugi ay tumutulong sa bangko na malutas ang ilang mga problema nang sabay-sabay. Sa partikular, ang pagkolekta ng impormasyon sa isang sistematikong batayan ay nagbibigay-daan sa iyo upang: a) lumikha ng isang database para sa hinaharap na mga pagtataya ng mga pagkalugi sa bangko, b) tukuyin ang pinakamahina na mga punto sa organisasyon ng isang pinansiyal na tagapamagitan at i-highlight ang mga pangunahing lugar para sa muling pag-aayos ng mga aktibidad nito at, sa wakas, c) tukuyin ang pinakamabisang paraan para mabawasan ang mga panganib . Ang mga sumusunod ay itinuturing na mga pangunahing paraan upang limitahan ang mga panganib sa pagbabangko:

• Unyon
panganib- isang paraan na naglalayong bawasan ang panganib sa pamamagitan ng paggawa ng mga random na pagkalugi sa medyo maliit na mga nakapirming gastos (ang pamamaraang ito ay ang batayan ng seguro);
• pagbabahagi ng panganib
- isang paraan kung saan ang panganib ng posibleng pinsala ay nahahati sa pagitan ng mga kalahok sa paraang ang posibleng pagkalugi ng bawat isa ay medyo maliit (pinaka madalas na ginagamit sa pagpopondo ng proyekto);
• naglilimita
- isang pamamaraan na nagsasangkot ng pagbuo ng detalyadong estratehikong dokumentasyon (mga plano sa pagpapatakbo, mga tagubilin at mga materyales sa regulasyon), na nagtatatag ng pinakamataas na pinahihintulutang antas ng panganib para sa bawat lugar ng mga aktibidad ng bangko, pati na rin ang isang malinaw na pamamahagi ng mga pag-andar at responsibilidad ng bangko tauhan;
• sari-saring uri
- isang paraan ng kontrol sa panganib sa pamamagitan ng pagpili ng mga ari-arian na ang kita ay nauugnay nang kaunti hangga't maaari sa bawat isa;
• hedging
- isang transaksyon sa pagbabalanse na naglalayong mabawasan ang panganib. Tinatawag ang mga transaksyon na nagba-bakod ng mga indibidwal na posisyon ng balanse microhedging, at pagbabakuna sa buong balanse ng financial intermediary - macrohedging. Sa mga kaso kung saan ang pagpili ng mga instrumento sa pag-hedging ay isinasagawa sa loob ng balangkas ng mga posisyon sa balanse (halimbawa, ang pagpili ng mga asset at pananagutan ayon sa tagal), ang paraan ng pag-hedging ay isinasaalang-alang. natural.

Kasama sa mga sintetikong paraan ng pag-hedging ang paggamit ng mga aktibidad sa labas ng balanse: pagpapasa ng mga kasunduan sa mga rate ng interes sa hinaharap, mga futures sa pananalapi, mga opsyon at pagpapalit. Ang mga bagong diskarte sa paglilimita sa mga panganib sa pagbabangko ay nagbubukas ng mga pagbabago tulad ng:

• securitization ng asset
- isyu at kasunod na pagbebenta ng mga mahalagang papel na sinigurado ng mga asset ng pagbabangko;
• segmentasyon at pagbebenta ng mga pautang
- pagkakapira-piraso ng pamamaraan ng pagpapautang sa apat na yugto (pagbubukas ng pautang, financing, pagbebenta, serbisyo) at pagdadalubhasa ng tagapamagitan sa pananalapi sa yugto kung saan ito ay may mga relatibong competitive na bentahe.

Gayunpaman, ang pagkakaroon ng pagkakataon na halos ganap na mabakunahan ang sarili mula sa karamihan ng mga endogenous na panganib, hinahangad lamang ng tagapamagitan sa pananalapi na bawasan ito sa isang katanggap-tanggap na antas, sa gayon ay madaragdagan ang kakayahang kumita. Ang kumbinasyon ng mga kadahilanan tulad ng kakayahang kumita ng bangko, ang halaga ng equity capital at ang antas ng utang sa bangko, pati na rin ang mga istatistika sa average na taunang pagkalugi at ang antas ng risk appetite ng mga tagapamahala ng bangko, ay tumutukoy sa antas ng pinakamataas na kabuuang panganib (o halaga ng pagkalugi) na kayang tustusan ng bangko nang nakapag-iisa. Ito ay tinutukoy (a) para sa bawat antas ng pagkawala at (b) bilang isang average na taunang antas, binago taun-taon depende sa pagbabago ng mga kondisyon, at tinatawag na "threshold ng sakit".

Ang pangunahing layunin ng risk financing ay lumikha ng mga reserba upang masakop ang mga pagkalugi sakaling mangyari ang mga ito. Upang maprotektahan ang bangko mula sa mga pagkalugi, isang napakalawak na hanay ng mga instrumento sa pananalapi at mapagkukunan na magagamit sa bangko ay ginagamit. Ang mga pinagmumulan ng pagpopondo sa panganib ay karaniwang nahahati sa mga panloob, na nagbibigay-daan sa pagsakop sa mga pagkalugi ng bangko sa loob ng "threshold ng sakit", at mga panlabas na mapagkukunan para sa mga pagkalugi sa pagpopondo sa itaas ng antas na ito. Ang pangunahing panloob na mapagkukunan ay ang paglikha ng mga reserba. Ang mga panlabas na mapagkukunan ay pangunahing nagsasangkot ng seguro, gayunpaman, ang bangko ay mayroon ding iba pang mga instrumento sa pagtatapon nito - mga linya ng kredito, karagdagang mga paghiram, at mga katulad nito.

Ang kasapatan ng proteksyon sa pananalapi ay maaaring matukoy sa pamamagitan ng paghahambing ng maximum foreseeable loss (MFL) sa dami ng mga mapagkukunan na maaaring ibigay ng panloob at panlabas na mga mapagkukunan ng pagpopondo sa panganib. Upang madagdagan ang kahusayan ng proteksyon sa pananalapi, dapat na regular na subaybayan ng bangko ang mga alok sa merkado ng seguro at ang gastos ng mga iminungkahing opsyon, pati na rin gumawa ng mga paghahambing sa mga tuntunin ng antas ng tinatanggap na panganib (ang impormasyon sa ibang bansa ay karaniwang maaaring makuha mula sa mga awtoridad sa pangangasiwa ng pagbabangko) at ang mga gastos sa seguro nito sa pagsasagawa ng mga maihahambing na bangko (halimbawa, Risk and Insurance Management Society at Tillinghast publish "Survey sa Gastos ng Panganib").

Ang programa sa pagpopondo sa panganib ng isang bangko ay dapat na idinisenyo sa paraang sabay-sabay na matiyak ang katatagan ng saklaw ng panganib at ang pagliit ng mga direktang gastos ng panganib sa pagbabangko. Alinsunod sa layuning ito, nahaharap ang bangko sa mga sumusunod na gawain:

• pagpapanatili ng panganib sa loob ng mga kakayahan sa pananalapi ng bangko, na tinutukoy ng kasalukuyang mga mapagkukunang pinansyal at ang antas ng hilig ng mga tagapamahala ng bangko na tumanggap ng panganib;
• paggamit ng mga panlabas na pinagmumulan ng risk financing (tulad ng insurance) sa pinakamababang halaga upang protektahan ang bangko mula sa "mga sakuna";
• tinitiyak ang pinakamataas na katatagan ng mga pangmatagalang gastos

mga panganib sa pagbabangko.

Ang isang epektibong programa sa pagkontrol para sa mga panganib sa pagbabangko ay dapat kasama ang mga sumusunod na probisyon:

• pagprotekta sa bangko at pagtiyak sa kaligtasan ng mga tao - proteksyon mula sa mga aksidente, pagkidnap at pagkuha ng hostage, pagbuo ng mga pamamaraan para sa iba't ibang mga kaso ng force majeure;
• pangangalaga ng ari-arian - mga hakbang upang maprotektahan ang ari-arian ng isang tagapamagitan sa pananalapi mula sa pisikal na pinsala;
• kontrol sa proseso ng pagpoproseso ng impormasyon at sa sentro ng pagpapatakbo - tinitiyak ang pagiging kumpidensyal, bilis at walang error na trabaho;
• pag-iwas at pagtuklas ng mga potensyal na pagkalugi mula sa panloob at panlabas na mga krimen;
• kontrol ng mga obligasyon sa ilalim ng mga kontrata at kasunduan - legal na payo sa mga tuntunin ng kontrata (isinasaalang-alang ang pagbabago ng mga kondisyon), sistematikong pagsubaybay sa mga kontrata;
• kontrol sa mga panganib sa pananalapi;
• pagpaplano para sa mga sakuna at posibleng mga kaganapan, ang paglitaw nito ay hindi mahuhulaan - pagbuo ng mga pamamaraan para sa pagharap sa lahat ng uri ng mga sitwasyon ng krisis, kabilang ang lugar ng pagproseso ng impormasyon.

Kapansin-pansin na, sa konteksto ng isang magkasalungat na ligal na balangkas at hindi sapat na pagbubuwis, maraming mga tagapamagitan sa pananalapi ang bumubuo ng mga patakaran para sa pag-uugali ng kanilang sariling mga tauhan sa panahon ng mga inspeksyon ng mga aktibidad ng isang institusyon ng kredito ng mga awtoridad sa pangangasiwa ng pagbabangko - ang sentral na bangko at ang buwis. inspektorate - isinasaalang - alang ang lugar na ito na isa sa pinakamahalagang lugar ng kontrol sa panganib .

Ang pamamahala sa peligro ay nagsasangkot ng paglikha ng mga insentibo upang mabawasan ang panganib at mga gastos, batay sa pagkolekta ng impormasyon tungkol sa lahat ng potensyal at aktwal na mga gastos sa pagsakop sa mga pagkalugi at ang pagbuo ng isang sistema ng mga multa at gantimpala. Ang pagpapatupad ng sistematikong pagsubaybay sa pagiging epektibo ng iba't ibang mga programa sa pagkontrol sa panganib, bilang karagdagan sa pagbuo ng mga pamantayan para sa mga programang ito, ay dapat ding isama ang pagkolekta at pagsusuri ng impormasyon sa mga kaso ng hindi kasiya-siyang bisa.

Upang i-coordinate ang mga layunin ng tagapamagitan sa pananalapi at kontrolin ang antas ng panganib, ipinapayong maghanda ng isang nakasulat na memorandum ng mga patakaran sa pagkontrol sa panganib at lumikha ng isang komite na binubuo ng mga senior manager at mga empleyado ng pamamahala ng mga departamentong nababahala.

Bilang isang patakaran, ang bangko ay mayroon nang mga panloob na dibisyon na, sa isang antas o iba pa, kumokontrol at kumokontrol sa mga panganib sa pagbabangko - mga serbisyo sa seguridad, panloob na pag-audit at panloob na kontrol, gayunpaman, pagkatapos ng isang paghahambing na pagsusuri ng papel at lugar ng mga dibisyong ito sa pagtiyak ng buhay ng isang tagapamagitan sa pananalapi, ang pangangailangang lumikha ng panimula ng isa pang "mabilis na pagtugon" na serbisyo na magbibigay sa bangko ng higit na katatagan at makabuluhang mapagkumpitensyang mga bentahe.

Ang isang bagong yunit ng istruktura na idinisenyo upang harapin ang pagtatasa ng mga panganib sa pagbabangko at ang pagbuo ng mga diskarte at taktika sa pamamahala ng peligro ay maaaring maging Risk Control Committee, na itinalaga ang mga sumusunod na gawain:

• pagbuo ng isang nakasulat na memorandum sa patakaran sa pagkontrol sa panganib;
• pagsubaybay sa antas ng tinatanggap na panganib, pagtatatag ng isang kompromiso "panganib - kakayahang kumita";
• pagpapasiya ng "threshold ng sakit";
• pagtatatag ng mga paraan upang matustusan ang panganib at patuloy na pagsubaybay sa mga kaugnay na gastos;
• pagbuo ng mga opsyon at paggawa ng mga desisyon para malampasan ang mga sitwasyon ng krisis;
• pagsusuri ng mga sitwasyon at pagpapasiya ng mga parusa laban sa "nakakakasala" na mga empleyado.

Ang Komite ay maaaring ayusin batay sa isang "round table" ng mga pinuno ng mga departamento ng pagbabangko, habang ang Komite mismo ay may pananagutan at direktang nasasakop sa Tagapangulo ng Lupon ng bangko. Ang Komite ay maaaring magtalaga ng ilang kontrol at mga tungkulin sa pamamahala sa mga interesadong departamento, halimbawa:

• departamento ng impormasyon at pagsusuri:
pagsubaybay sa sapat na proteksyon sa pananalapi, mga kalkulasyon na nauugnay sa pagsasagawa ng husay (MFL, MPL indicator) at quantitative analysis ng mga potensyal na pagkalugi;
• serbisyo ng panloob na kontrol:
paghahanap ng impormasyon tungkol sa mga bagong uri ng panganib at mga bagong tool sa pagpapagaan; pagsusuri ng mga panlabas na mapagkukunan ng financing ng panganib; pagkuha ng impormasyon mula sa mga awtoridad sa pangangasiwa ng pagbabangko tungkol sa antas ng mga indibidwal na panganib na kinuha ng mga maihahambing na mga bangko at ang pagsusuri nito;
• internal audit department:
pag-aayos ng pagsubaybay sa pagiging epektibo ng mga programa sa pagkontrol sa peligro (pagbuo ng mga pamantayan, pagkolekta at pagsusuri ng impormasyon sa mga kaso ng hindi kasiya-siyang bisa).

Maipapayo na magdaos ng mga kasalukuyang pagpupulong ng Komite minsan sa isang linggo (o kung kinakailangan, batay sa itinatag na kasanayan sa pagbabangko), kung saan tinatalakay ang mga resulta ng linggo ng pagtatrabaho at mga pagtataya at uso sa ekonomiya para sa darating na linggo. Ang mga emergency na pagpupulong ay naglalayong bumuo at mag-coordinate ng mga hakbang upang malampasan ang sitwasyon ng krisis at kasangkot ang pakikilahok ng mga eksperto, makitid na espesyalista, at direktang tagapagpatupad.

Ang pagpapalitan ng impormasyon sa lahat ng antas (lupon ng mga direktor - komite sa pagkontrol sa peligro - mga tauhan) ay maaaring isagawa sa anyo ng mga taunang ulat, magkasanib na pagpupulong, seminar, kumperensya, panayam, bulletin at iba pa at nagsisilbi sa layunin ng pagsuri sa pagiging epektibo. at pagpapabuti ng banking risk management system.

Ang paglikha ng isang Risk Control Committee at sapat na pamamahagi ng mga tungkulin sa mga interesadong departamento ay magbibigay-daan sa paglutas ng mga sumusunod na gawain:

a) mapapabuti ang kalidad ng pamamahala sa panganib sa pagbabangko;

b) titiyakin ang komprehensibong kontrol sa mga komersyal na aktibidad;

c) ay magbibigay-daan para sa pinakamainam na pamamahala ng mga asset at pananagutan sa pagbabangko, sa loob ng balangkas ng isang mas malinaw na tinukoy na kompromiso sa pagitan ng peligro at kakayahang kumita ng mga operasyon sa pagbabangko.

Upang mabisang pamahalaan, kailangang malinaw na tukuyin ng isang tagapamagitan sa pananalapi ang mga responsibilidad sa trabaho ng mga senior manager. Bilang isang patakaran, ang mga pangmatagalang layunin at layunin ng organisasyon ay unang itinakda, ang mga paraan upang makamit ang mga ito ay tinutukoy, pagkatapos ay isang memorandum sa pamamahala ng panganib sa pagbabangko ay binuo, na dapat na aprubahan ng lupon ng mga direktor ng bangko. Ang memorandum ay ipinapaalam sa lahat ng tauhan at naglalaman, bilang pinakamababa, ang mga sumusunod na probisyon:

b) pag-unawa sa pagbabangko sa proseso ng pamamahala ng panganib sa pagbabangko;

c) ang nais na halaga ng "threshold ng sakit" at iba pang mga tagapagpahiwatig ng antas ng kontrol sa panganib;

d) responsibilidad ng tauhan para sa pagpapatupad ng programa;

e) pananagutan sa Lupon ng mga Direktor.

Gayunpaman, bagama't ang responsibilidad para sa pagpapatupad ng isang programa sa pamamahala ng panganib sa bangko ay umaabot sa lahat ng empleyado ng bangko, ang mga senior manager ay dapat na may pananagutan sa pananalapi para sa mga desisyon na kanilang gagawin. Ang probisyong ito ay dapat isulat sa kanilang kontrata, at ang desisyon sa mga parusa ay dapat gawin ng lupon ng mga direktor pagkatapos ng maingat na pagsusuri sa mga partikular na pangyayari at antas ng pagkakasala ng indibidwal na empleyado sa pinansyal na "sakuna".

Ang pagtukoy ng malinaw na mga indibidwal na taunang layunin batay sa isang pangkalahatang programa sa pamamahala ng peligro ay nagbibigay-daan sa iyong makamit ang pinakamahusay na epekto sa paglilimita sa mga panganib sa pagbabangko. Bilang isang tuntunin, ang panimulang punto ay ang taunang gastos ng panganib (COR), na kinakalkula sa ilang nakaraang taon. Dahil sa pagbabago ng mga kondisyon, ang indicator na ito ay maaaring gamitin bilang isang "barometer" ng mga gastos sa pamamahala ng panganib. Kasabay nito, maaaring itakda ng bangko ang sarili nitong mga gawaing hindi pinansyal, tulad ng, halimbawa, ang pagbuo at aplikasyon ng isang bagong partikular na programa sa pagkontrol sa panganib at iba pa. Bilang karagdagan, para sa pinakamatagumpay na pamamahala sa peligro, ang pana-panahong pagsubaybay sa pagiging epektibo ng programa sa pamamahala ng peligro, tulad ng pag-audit, ay kinakailangan.