Российские граждане все чаще берут кредиты на потребительские нужды – покупку бытовой техники, покупку товаров длительного пользования, берут кредиты на приобретение автомобиля и квартиры, открывают кредитные карты и т. д.

Объем кредитного рынка постоянно растет, причем довольно быстрыми темпами. Но, в последнее время, с увеличением количества выданных кредитов, наблюдается увеличение ненадежных заемщиков.

В современных условиях задача анализа, оценки и управления кредитным риском является одной из приоритетных для кредитных организаций не только России, но и других стран мира.

Требования к надежности банковской системы, предъявляемые со стороны различных регулирующих органов, постоянно возрастают, увеличиваются сроки кредитования, растет доля проводимых операций, успех которых напрямую связан с экономическим положением заемщиков.

Все это происходит на фоне усиливающейся конкурентной борьбы, в условиях которой кредитные организации не могут просто увеличивать процентные ставки или требовать дополнительного обеспечения по кредитам для покрытия своих рисков.

Для того чтобы работа на рынке кредитования частных лиц оказалась успешной и приносила финансовую отдачу, необходима эффективная система оценки рисков, которая позволила бы заранее отсекать ненадежных заемщиков, и при этом не отказывать надежным; система, которая обоснованно определяла бы размер первоначального взноса в потребительском кредите или лимит по кредитной карте.

Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории. Выделяют следующие методы оценки кредитоспособности физического лица:

1. Скоринговая оценка.

2. Изучение кредитной истории.

3. Оценка по финансовым показателям платежеспособности.

4. Андеррайтинг .

Система скоринга позволяет резко увеличить объем продаж кредитных продуктов банка путем сокращения сроков проверки кредитной заявки и индивидуальной настройки параметров кредита под каждого заемщика.

При скоринговой оценке определяется система критериев и соответствующих им показателей способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты, показатели оцениваются в баллах в пределах установленного банком максимума, общая балльная оценка кредитоспособности.

К преимуществам скоринговых моделей относят:

1. Снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений.

2. Возможность эффективного управления кредитным портфелем.

3. Отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента.

4. Возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

Недостатками скоринговой модели являются:

1. Определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит.

2. Скоринговые модели строятся на основе выборки из числа наиболее «ранних» клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель.

Методология решения базируется на анализе специфики деятельности банка. При этом учитываются как группы клиентов (отраслевая и региональная принадлежность и др.), так и кредитные продукты банка для физических лиц.

Исходя из потребностей банка в развитии бизнеса и имеющихся данных, могут быть построены скоринговые модели, основанные на экспертных знаниях банковского менеджмента, на статистических данных, на учете макроэкономических данных о социально-экономическом развитии конкретных регионов и отраслей .

Вторым методом оценки кредитоспособности физического лица является изучение его кредитной истории.

Для получения банками информации о кредитной истории физического лица в России по инициативе коммерческих банков создали Бюро кредитных историй .

В кредитных бюро содержатся следующие виды данных:

1. Социально-демографические характеристики.

2. Судебные решения (в случае передачи дел о востребовании задолженности по кредиту в суд).

3. Информация о банкротствах.

4. Данные об индивидуальных заемщиках, получаемые от кредитных организаций по принципу «ты – мне, я – тебе», т. е. банк может получать информацию о клиентах других банков, только если сам поставляет аналогичную информацию.

Объем и характер информации, хранящейся в бюро, строго регулируется законодательством каждой страны.

Значение кредитных бюро чрезвычайно велико, их существование позволяет кредитным организациям выдавать ссуды клиентам, которые ранее в этой организации не обслуживались. Кроме того, общепризнанной является ценность предыдущей кредитной истории для прогнозирования вероятности дефолта.

Третий метод оценки кредитоспособности физического лица основан на расчете финансовых показателей. В основе показателей платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода.

Данная методика имеет свои плюсы и минусы, однако по ней можно с достаточной долей точности определить кредитоспособность потенциального заемщика.

К минусам данной методики можно отнести то, что совокупный доход семьи банк учитывает лишь в исключительных случаях, что значительно сужает круг потенциальных заемщиков. Несомненным плюсом данной методики можно считать наличие специально разработанных формул и поправочных коэффициентов, облегчающих работу кредитных экспертов и дающих наглядное представление о кредитоспособности потенциального заемщика.

Обязательность предоставления справки о доходах, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, использующего данную методику, в то время как некоторые другие банки не требуют официального подтверждения дохода для получения потребительского кредита, а с другой – позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск, что является плюсом данной методики.

Проведение андеррайтинга заемщика – основной способ снижения кредитного риска банка при ипотечном кредитовании физических лиц, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды .

Операциями по ипотечному кредитованию физических лиц в банке занимается достаточно широкий круг банковских подразделений: юридическая служба, служба безопасности, отдел ценных бумаг, отдел жилищного строительства и пр. Это свидетельствует о степени сложности и трудоемкости процедуры андеррайтинга, ход которой каждый банк разрабатывает самостоятельно, выбирая критерии оценки и условия предоставления ипотечных кредитов.

Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга – оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно осуществлять платежи по кредиту. Для выполнения данной оценки консолидируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах.

После этого делается вывод – сможет ли он погасить кредит. Одновременно с этим выдается заключение, является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления ссуды или нет.

Оценивая методику андеррайтинга, можно сделать вывод, что здесь применяется системный подход к анализу ссудозаемщика.

Положительная сторона методики – возможность банка к любому потенциальному заемщику выработать индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик.

Минус данной оценки – трудоемкость ее выполнения, требующая особой квалификации банковских сотрудников.

Все вышеперечисленные методики применяются российскими банками и постоянно совершенствуются.

Оценка кредитоспособности заёмщика и решение о выдачи кредита, принимаемое на основе полученных значений, является одним из способов снижения степени риска банковского кредитования.

Одной из основных задач, решаемых коммерческим банком в ходе процесса кредитования заемщиков, является формирование полной и достоверной информационной базы. Она служит основным источником информации при проведении анализа кредитоспособности заемщика.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что грамотно разработанные, опробированные и внедрённые методы оценки кредитоспособности оказывают положительное влияние на кредитный процесс, организованный банком в целом.

Список литературы

1. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. М.: КНОРУС, 2014. 272 с.

2. Архипов А.П. Страховой андеррайтинг. 2-издание. Учебник и практикум, 2014. 359 с.

3. Пятковский О.И., Лепчугов Д.В., Бондаренко В.В. Скоринговая система оценки кредитоспособности физических лиц на основе гибридных экспертных систем, Ползуновский альманах № 2, 2010, С. 127-129.

4. Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 18.11.2017).

В работе рассматривается понятие, сущность и необходимость оценки кредитоспособности. Производится анализ существующих методов оценки кредитоспособности физических лиц, проблем и совершенствования оценки кредитоспособности. Расчёт возможностей заёмщика.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на Allbest.ru

Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение колледж Царицино

Курсовая работа

по дисциплине «Организация кредитной работы»

на тему: «Оценка кредитоспособности заемщика (физического лица)»

Студент: Демир Дениз

Специальность: Банковское дело

Преподаватель: Карпова Елена

Александровна

М ОСКВА 2014

Введение

Глава 1. Понятие кредитоспособности

1.1 Сущность и необходимость оценки кредитоспособности

1.2. Сведения, необходимые для расчёта кредитоспособности заёмщика

Глава 2. Анализ существующих методов оценки кредитоспособности физических лиц

2.1. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности физических лиц

2.2. Российская практика оценки кредитоспособности физических лиц

Глава 3. Проблемы и совершенствования оценки кредитоспособности

3.1. Проблемы оценки кредитоспособности физических лиц

3.2.Совершенствование оценки кредитоспособности физических лиц

Выводы и заключение

Библиографический список

Приложение

Введение

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Всем известно, что основную часть прибыли банки получают именно от кредитов. Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны -- определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности.

Мне хотелось бы рассказать про оценку кредитоспособности заемщика, ведь кому давать кредит и кому не давать решают не просто с закрытыми глазами, а по строго определенной формуле и к этому процессу стоит отнестись серьезно, ибо неверный расчет может навлечь необратимые для банка последствия. Я считаю, что тема является актуальной .

Гипотезой является то, что действовать по одной системе оценки кредитоспособности из года в год и не обновлять её, то это может привести к разрушению большей части банковской сферы в финансовом плане.

Объектом исследования является выявление проблем в системе оценки кредитоспособности и совершенствования, а предметом рассмотрения оценка кредитоспособности заемщика.

Целью курсовой работы является изучение оценки кредитоспособности заемщика.

Для достижения поставленной цели были выявлены следующие задачи:

Изучить понятие кредитоспособности в целом

Определить факторы, по которым ведется рассмотрение кредитной заявки

Изучить оценки различных видов имущества

Провести анализ на примере разных государств

Пр о блемой специфики оценки физического лица заключается в трудности получения объективной информации.

Методами исследования являются изучение и анализ учебной и специальной учебной литературы.

Глава 1. Понятие кредитоспособности

1.1 Сущность и необходи мость оценки кредитоспособности

В условиях перехода к рыночным отношениям изменяются экономические подходы к кредитованию. Важным критерием предоставления кредитов становится кредитоспособность заёмщика.

Кредитоспособность предприятия -- более узкое понятие, чем его платежеспособность, возможность и готовность предприятия погасить все виды задолженности. Если свою обычную задолженность предприятие должно погашать, как правило, за счет выручки от реализации продукции (работ, услуг), то ссудная задолженность имеет ещё три источника погашения:

· выручка от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде;

· гарантии другого банка или предприятия;

· страховые возмещения.

Поэтому принято считать, что коммерческий банк, грамотно дающий ссуды, может рассчитывать на полное или хотя бы частичное их возмещение даже в том случае, когда заемщик окажется неплатежеспособен. Под кредитоспособностью заемщика принято понимать способность погашать ссудную задолженность. Её оценка представляет собой оценку банком заёмщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита. Она определяет вероятность своевременного возврата его и выплаты процентов по нему. В определении данного понятия не указано, какая задолженность имеется в виду, по какому виду кредита и на какой срок. Определение вполне универсальное, но в реальной банковской практике под кредитоспособностью предприятия принято понимать его способность погасить ссудную задолженность по краткосрочному или долгосрочному кредиту.

Изучение кредитоспособности осуществляется для качественной оценки заёмщика до решения вопроса о выдаче кредита и его условиях, определение способности и готовности клиента вернуть взятые им в долг средства в соответствии с кредитным договором.

Основными задачами определения кредитоспособности заемщика являются изучение финансового положения предприятия, предупреждение потерь кредитных ресурсов вследствие неэффективной деятельности заёмщика, стимулирование предприятия в направлении повышения его деятельности и кредитования.

Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.

При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия.

Способность своевременно возвращать кредит оценивается путем анализа баланса предприятия на ликвидность, эффективного использования кредита и оборотных средств, уровня рентабельности, а готовность определяется посредством изучения дееспособности заемщика, перспектив его развития, деловых качеств руководителей предприятий.

В связи с тем, что предприятия значительно различаются по характеру своей производственной и финансовой деятельности, создать единые универсальные и исчерпывающие методические указания по изучению кредитоспособности и расчету соответствующих показателей не представляется возможным. В современной международной практике также отсутствуют твердые правила на этот счет, так как учесть все многочисленные специфические особенности клиентов практически невозможно.

Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обусловленный срок. Изменения в потребительском спросе или в технологии производства могут решающим образом повлиять на дела фирмы и превратить некогда процветающего заемщика в убыточное предприятие. Продолжительная забастовка, резкое снижение цен в результате конкуренции или уход с работы ведущих управляющих - все это способно отразиться на погашении долга заемщиком. Предоставляя ссуды, коммерческий банк должен изучать факторы, которые могут повлечь за собой их непогашение. Такое изучение именуют анализом кредитоспособности (credit analysis). Основная цель такого анализа определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.

Рассматривая кредитную заявку, служащие банка учитывают много факторов. На протяжении многих лет служащие банка, ответственные за выдачу ссуд исходили из следующих моментов:

Дееспособности заемщика, активность руководства;

Репутация предприятия и его руководства (компетентность,

обязательность, честность, порядочность, отношение заёмщика к своим

обязательствам в прошлом и др.);

Способность заёмщика получать средства, достаточные для погашения

Владение активами для обеспечения ссуды;

Роль и место заёмщика в экономике страны, региона и перспективы его

развития;

Состояния экономической конъюнктуры

Кредитоспособность - это правовая и финансовая возможность заемщика привлекать заемные средства, а также его желание и способность в условиях неопределенности возвратить полученный кредит с процентами в срок, установленный договором. Сущность кредитоспособности заключается в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погашать задолженность по займу, степень риска, которой банк готов взять на себя.

1.2 Сведения, необходимые для расчета кредитоспособности заемщика

На сегодняшний день коммерческие банки обслуживают и предоставляют кредиты физическим лицам. В связи с различиями в формах собственности и видах деятельности банков и заемщика условия кредитной сделки, заключённой между ними, могут поддаваться значительным изменениям.

Поэтому заёмщик, желающий заключить кредитную сделку, в первую очередь должен предоставить банку для рассмотрения целый ряд документов, необходимых для оценки кредитоспособности и подписания кредитного договора. Рассматривая кредитную заявку, служащие банка учитывают много факторов, определяющих риск не возврата кредита. Для получения такого рода данных банку, разумеется, потребуется информация, характеризующая финансовое состояние заемщика. Это обуславливает необходимость изучения финансовых отчетов, возможности появления непредвиденных обстоятельств и положения со страхованием. Источниками информации о кредитоспособности заемщика могут служить:

Переговоры с заявителями;

Анализ финансовых отчетов заёмщика;

Внешние источники информации;

Ниже предоставлены оценки различных видов имущества

1. Ипотека (недвижимое имущество). Целостный имущественный комплекс. В мировой практике оценки имущества предприятий используют два основных подхода: оценка средств и оценка бизнеса. Первый подход состоит в простом суммировании стоимости средств, которые используются предприятием в собственной деятельности. Второй подход предусматривает оценку предприятия с точки зрения его доходности (применяется для рентабельных предприятий).

2. Здания и сооружения. Для оценки зданий и сооружений используют все три метода - аналогов продаж, доходности и затрат. При этом в зависимости от конкретной ситуации (специфики объекта оценки, наличия рынка и достоверной информации о рынке и т. п.) предпочтение отдают тому или иному методу.

3. Жилые здания, коттеджи, квартиры и гаражи. Преобладающим методом является метод аналогов продаж, это связано с тем, что рынок достаточно развит и имеется достаточная и достоверная информация. При этом можно использовать и другие методы.

4. Земельные участки. Преобладающим методом является метод доходности. При наличии достаточно развитого рынка и достоверной информации можно использовать метод аналогов продаж.

5. Движимое имущество. Машины и оборудование. Оценка серийного оборудования осуществляется с использованием метода аналогов продаж. Для оценки несерийного оборудования используют затратный метод с учетом накопленного износа, а также доходный метод, в случае если возможно выделить часть дохода который приносит объект оценки. При этом, если оборудование смонтировано, необходимо вычесть затраты на демонтаж, упаковку и транспортировку.

6. Транспорт. Для оценки транспорта, как и для оценки оборудования, используют метод аналогов продаж и затратный метод с учетом накопленного износа.

7. Ценные бумаги. При оценке ценных бумаг (акций, облигаций, облигаций внутреннего государственного займа, сберегательных депозитных сертификатов, векселей) используют доходный метод с учетом возможных рисков и метод аналогов продаж (на основе информации о котировках ценных бумаг на фондовом рынке).

Для расчета кредитоспособности физического лица нужно учитывать большое количество факторов определяющих риск не возврата кредита. Нужно грамотно оценить все имущество заемщика, включая транспорт, ценные бумаги, земельные участки.

Глава 2. Анализ существующих методов оценки кр

2.1. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности физических лиц

Оценка кредитоспособности физических лиц основывается на изучении факторов, определяющих его репутацию, способность погасить ссуду в срок и полностью, наличие обеспечения кредита и др. Например, в Германии для получения потребительского кредита необходимо представить ряд документов, характеризующих личные качества заемщика и его кредитоспособность, и включающих следующую информацию:

Личные качества предпринимателя: характер, манеры поведения, внешность, выразительность речи, степень откровенности, семейное положение, социальная роль, почетные должности, хобби;

Общее образование: квалификация, предпринимательский склад ума, отношение к риску, азартность, интерес к экономике, организация производства, способность к планированию;

Специальное образование: ход профессионального развития, профессиональный опыт, специализация в работе;

Состояние здоровья: сведения о прошлых, хронических заболеваниях, занятие спортом, пределы нагрузки;

Имущество: степень участия в делах предприятия, личное имущество, владение недвижимостью, другие источники дохода, имущественное положение членов семьи.

Кроме этих сведений в банке проводят расчеты месячных доходов, месячных расходов и определяют располагаемый доход как разницу между доходами и расходами.

Банк, проверив доход клиента и сравнив его с месячной суммой по обслуживанию долга, определяет кредитоспособность клиента. Доход должен быть равен сумме долга и процентов по нему. Если располагаемый доход меньше необходимой суммы, то заявление отклоняется. Кредитоспособность считается хорошей, если сумма по обслуживанию долга составляет 60 % и ниже от располагаемого дохода.

В США популярна методика, предложенная Дюраном в начале 1940-х гг. Он выделяет группу факторов, которые определяют степень кредитного риска и целесообразность выдачи кредита. Методика основана на бальной оценке кредита. Потенциальному заемщику предлагается заполнить специальные стандартные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости в конкретной отрасли и срока работы на определенном месте, наличия сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т.д. Для принятия положительного решения необходимо, чтобы сумма баллов превысила определенный уровень.

Упрощенная модель бальной оценки заемщика выглядит следующим образом.

1.Возраст Заемщика: 0,01 балла за каждый год сверх 20 лет при максимуме 0,3 балла.

2.Пол: 0,4 балла - женский; 0 - мужской.

3.Оседлость: 0,042 балла за каждый год, прожитый в данной местности, при максимуме 0,42 балла.

4.Занятость: 0,55 балла за профессию с низким уровнем риска для жизни; 0 - с высоким риском; 0,16 - за остальные профессии.

5.Отрасль: 0,21 балла для работников коммунальных служб, государственных и банковских служащих, 0 - для всех остальных.

6.Стабильность занятости: 0,059 балла за каждый год на данном месте работы при максимуме 0,59 балла.

7.Наличие сберегательного счета в банке: 0,35 балла.
8.Наличие недвижимости: 0,35 балла
9.Страхование жизни: 0,19 балла.

Критической в данной модели является сумма в 1,25, т.е. если итоговый балл клиента ниже указанного уровня, ему кредит предоставлен не будет.

Во Франции кредитоспособность физического лица оценивается по системе скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту и по клиенту, финансовое положение клиента.

В первый раздел вводятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка, дата предоставления кредита, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения, ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения кредита со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку.

Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы.

На основе ввода перечисленной информации служащие банка получают заключение, можно ли выдать кредит. При отрицательном ответе агентство банка может направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения вопроса о возможности предоставления кредита.

Оценка кредитоспособности используется повсеместно, но в каждом государстве свои приоритеты и понятия о надежности. Если же в Германии рассматривают личностные качества заемщика, то в США судят по оседлости и профессии с низким уровнем риска.кредитоспособность заемщик банки

2.2 Российская практика оценки кредитоспособности физических лиц.

Рассмотрим российскую практику оценки кредитоспособности физического лица.

При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение заемщика, его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.

Банк принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой.

Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

1)доходы от заработной платы;

2)доходы от сбережений и ценных бумаг;

3)другие доходы.

К основным статьям расходов заемщика можно отнести выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д.

Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации и более длительное проживание по данному адресу.

Для получения кредита заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

Справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.

Книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

Документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

Другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании вышеуказанных документов проводится анализ кредитоспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

Цель анализа кредитоспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения кредита.

Методики оценки кредитоспособности физических лиц

Глава 3. Проблемы и совершенствования оценки кредитоспособности

3.1 Проблемы оценки кр едитоспособности физических лиц

Как показывает мировая практика, значительная часть дохода банков формируется в результате кредитных операций - от 40 % до 65 %. Однако именно данные операции сопряжены и со значительным риском - на них же приходится от 50 % до 85 % потерь банков. Кредитный риск можно определить как вероятность возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств в соответствии с условиями договора.

Указанный факт позволяет говорить о необходимости детальной оценки кредитоспособности заемщиков. Под кредитоспособностью банковских клиентов зачастую понимается такое финансово-хозяйственное состояние заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора.

Оценка кредитоспособности заемщика предполагает анализ банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Она осуществляется на основе выявления объективных результатов и тенденций в финансовом состоянии заемщика.

Целью оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков является определение риска, связанного с кредитованием частных заемщиков. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах. Большинство потребительских кредитов относительно невелики по размерам, в то время как себестоимость операций по потребительским ссудам относительно высока. Это говорит о том, что банки должны поддерживать эффект масштаба в целях достижения прибыльности, т.е. должны увеличивать количество предоставляемых кредитов для снижения собственных издержек.

Существующие подходы к оценке кредитоспособности можно сгруппировать по двум направлениям - качественный и количественный.

Качественный подход основан на методе экспертных оценок, предполагающем анализ данных о материально-имущественном и финансовом положении заемщика, и составление прогноза его дальнейшей деятельности.

Определение кредитоспособности физического лица связано с рядом проблем. В частности, затрудняет оценку отсутствие системы эффективного функционирования кредитных бюро. Это влечет за собой отсутствие кредитных историй, что дает возможность недобросовестным заемщикам получать одновременно несколько кредитов в различных банках без какой-либо проверки их предыдущих кредитных дел.

Применение количественного подхода сопровождается проблемами информационного характера. Большинство показателей кредитоспособности, используемые на практике, ориентированы на прошлое, так как рассчитываются по данным за прошедший период. Более того, обычно применяются данные об остатках на определенную дату (запас), а не более точные и информативные данные об оборотах за период (поток). К примеру, справка 2-НДФЛ или по форме банка, обязательная к предоставлению, содержит информацию, по которой рассчитывается среднемесячный чистый доход клиента за прошедший период. Оценить перспективы изменений многочисленных факторов и обстоятельств, которые будут определять кредитоспособность заемщика в будущем весьма затруднительно. Банк же заинтересован в оценке способности погасить кредит с точки зрения будущего периода, ему важно получение обоснованного прогноза поведения заемщика. Таким образом, это говорит о том, что многие показатели кредитоспособности имеют ограниченное ретроспективное значение.

В рамках качественного подхода к оценке кредитоспособности используются факторы, которые не подлежат количественной оценке. Это касается в первую очередь моральных ценностей, репутации, кредитной истории заемщика. Выводы по данным критериям являются субъективными, относительными. Зачастую это даже более трудная оценка, нежели оценка финансовой состоятельности заемщика.

Проблема специфики оценки физического лица заключается в трудности получения объективной информации об их кредитоспособности. Физическим лицам проще скрыть существенную информацию относительно погашения потребительского кредита, например, о состоянии собственного здоровья, перспективах своей занятости, размере получаемой заработной платы, выполнении взятых на себя долговых обязательств, нежели большинству деловых предприятий, оценка которых базируется на анализе финансовой отчетности, заверенной аудиторами. Но даже без учета вероятности сокрытия информации объективность информации ниже, поскольку не всегда оцениваемые параметры, например, величина дохода, зависит от самого физического лица.

Таким образом, на наш взгляд, весьма затруднительно сформировать интегральную оценку кредитоспособности заемщика, задействовав и обобщив цифровые и нецифровые данные. В данном случае помимо цифрового анализа необходима экспертная оценка квалифицированных аналитиков.

Различные методики оценки кредитоспособности отличаются друг от друга составом факторов, используемых при оценке общего кредитного рейтинга заемщика, а также подходами к оценке каждого параметра модели и степенью значимости каждого из них. К сожалению, состав факторов в модели не универсален для всех банков и стран, что, в свою очередь, не позволяет мировому банковскому сообществу обмениваться статистикой и совершенствовать свои скоринговые системы.

3.2.Совершенствование оценки кредитоспособности физических лиц

Следует отметить, что понимание целесообразности и актуальности использования, более совершенных методик возникает чаще всего у тех банков, кредитование физических лиц в которых реализовано в качестве массовой услуги.

Если же банк планирует разворачивать масштабную программу, то для того чтобы преуспеть на рынке в условиях постоянного ужесточения конкуренции и, как следствие, сокращения доходности, необходимо искать пути сокращения операционных расходов и минимизации рисков.

Обязательным условием здесь будет правильное построение механизма, который будет осуществлять эту деятельность. Образно говоря, нужно создать своеобразный конвейер, состоящий из определенного количества сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой по определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам. В число таких алгоритмов входят методики анализа заявок и принятия решений о выдаче кредита.

Используемую банком технологию оценки заемщиков физических лиц предлагается модернизировать следующим образом:

Модернизированная схема проведения оценки заемщика - физического лица

Система должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений. В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами:

1) получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда РФ);

2) имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение (используя базу данных Бюро технической инвентаризации и департамента Юстиции);

3) наличие автотранспорта, его возраст (база данных ГИБДД);

4) подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации могут быть фальшивыми - база данных ПВС);

5) привлечение данных специализированных кредитных бюро (необходимость которых в банковском ритейле очевидна) о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках.

Подобные запросы должны осуществляться на договорной основе, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.

Конечно, на первых порах функционирования модернизированной системы проверки данных затраты банка на проведение такой операции увеличатся. Но по мере налаживания системы обмена информацией и снижения кредитного риска банк будет получать ощутимую отдачу.

В процессе анализа данных о заемщиках и кредитах применяются различные математические методы, которые выявляют в них факторы и их комбинации, влияющие на кредитоспособность заемщиков, и силу их влияния. Обнаруженные зависимости составляют основу для принятия решений в соответствующем блоке.

Блок принятия решений используется непосредственно для получения заключения системы автоматизированного банковского ритейла о кредитоспособности заемщика, о возможности выдачи ему кредита, о максимально допустимом размере кредита. С данным блоком работает сотрудник банка, который либо вводит в него анкету нового заемщика, либо получает ее из торговой точки, где банк осуществляет программу потребительского кредитования.

Предлагаемые подходы совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.

В системе оценки кредитоспособности заемщика огромный простор для совершенствования и оптимизации. В настоящее время существует множество недочетов в системе, но они исправимы. Нужно более тщательно проверять данные о клиенте, его документы, дабы избежать риска мошенничества. Большинство российских коммерческих банков либо не учитывают причину возникновения плохой кредитной истории у заемщика (возможно, случившейся по не зависящим от него причинам), либо, опираясь на плохую кредитную историю клиента, принимают решение не в пользу потенциального заемщика. Указанная проблема часто незаметна для банковских работников, но ощутимо отражается на клиентах, поэтому надо проводить анализ более глубоко.

Выводы и заключения.

Целью курсовой работы являлась оценка кредитоспособности заемщика и разработка методики кредитования физических лиц.

В работе было показано, что кредитные отношения относятся к числу важнейших категорий экономической науки. Развитие кредитных отношений в экономике наиболее распространенно. Она включает в себя виды кредитов по отраслевому признаку, срокам действия, назначению, обеспечению, характеру кругооборота средства, способу представления и типу заемщиков, к которым банки имеют свои методики оценки их кредитоспособности.

Кредитоспособность клиента коммерческого банка -- способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). В отличие от его платежеспособности она не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.

Изучение вопросов, связанных с проведением анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка позволяет сделать выводы, что методики анализа кредитоспособности физических лиц строятся на общепринятых критериях: характер клиента, способность заимствовать средства, способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности, обеспеченность кредита, правоспособность заемщика. Все эти критерии определяют способы оценки кредитоспособности клиентов банка.

Оценка кредитоспособности заёмщика по уровню доходов осуществляется на основе данных о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Доход определяется исходя из справок о заработной плате или налоговой декларации, после чего корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банка.

Для совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика с целью снижения кредитных рисков следует анализировать полученную в бюро кредитных историй как негативную, так и позитивную информацию о потенциальном заемщике с целью ее объективности.

Библиографический список

1.Гражданский кодекс РФ (ред. 23.07.2008г.), СПС Гарант.

2.Трудовой кодекс Российской Федерации от 30 декабря 2001 г. № 197-ФЗ (ред. 23.07.2008г.), СПС Гарант.

4.Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (ред. 08.04.2008г.), СПС Гарант.

5.Закон РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-I «О защите прав потребителей» (ред. 23.07.2008г.), СПС Гарант.

7.Федеральный закон от 26 октября 2010 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (ред. 23.07.2008г.), СПС Гарант.

8.Федеральный закон от 23 декабря 2010 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. 13.10.2008г.), СПС Гарант.

9.Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (ред. 24.07.2007 г.), СПС Гарант.

10.Письмо Правительства РФ и ЦБР от 30 декабря 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации», СПС Гарант.

11.Положение ЦБР от 26 марта 2009 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. 16.06.2008г.), СПС Гарант.

12.Указание ЦБР от 13 мая 2008 г. № 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита», СПС Гарант.

13.Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М. Финстатинформ, 2003. - 269с.

14.Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., Банк. и биржевой науч.-консультац. центр, 2006. - 428с.

15.Банковское дело /Под ред. Д.Г. Черника. - М.: Финансы и статистика, 2010.- 554с.

16.Глазкова О.А. Пути и проблемы развития кредитования //Банковское кредитование. 2008. № 4.

17.Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. - Мн.: Алгоритм, 2006. - 262с.

18.Готовчиков И.Ф. Практический метод экспресс-оценки финансовых возможностей физических и юридических лиц //Банковское кредитование. 2005. № 3.

19.Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. Истомина И.В. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. - 623с.

20.Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. - Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 2011. - 287с.

21. banknt.ru/id=105

22. afdanalyse.ru/publ/finansovyj_analiz/ocenka_kreditosposobnosti/metodika/

Приложение

Как выявляется кредитоспособность физического лица по балльной системе. На первом этапе собираются сведения о потенциальном заемщике. Для этого заемщик заполняет тест - анкету

Оценка общих сведений о клиенте

	Характеристика заемщика	Варианты ответа
	Семейное положение	Женат (замужем)
		Холост (не замужем)
		Разведен (а)
		Вдовец (ва)
	Брачный контракт
	Иждивенцы из них дети
	Проживает	В собственном жилье
		У родственников
	Место проживания (регистрация)	Г. Москва и Подмосковье
		Другой регион

Максимальная сумма баллов по первому этапу оценки кредитоспособности заемщика составляет 8 баллов.

На втором этапе банк изучает сведения о занятости потенциального заемщика

Оценка сведений о занятости клиента

	Сведения о занятости заемщика	Варианты ответа
	Образование
		Среднее специальное
	Сотрудничество	Сотрудник ВТБ24
		Сотрудник корпоративного клиента ВТБ24
	Место занятости	Собственное дело
		Работа по найму
		Работа в бюджетной сфере
	Должность	Топ-менеджер
		Руководитель
		Служащий
	Среднемесячные расходы по отношению к доходам семьи

Максимальное количество баллов на втором этапе оценки кредитоспособности заемщика составляет 16 баллов.

На третьем этапе оценки кредитоспособности клиента от потенциального заемщика требуется предоставление соответствующих договоров с банками. Максимальное количество баллов на данном этапе проверки составляет 5 баллов.

На четвертом этапе оценки кредитоспособности заемщика - физического лица оцениваются его активы и обязательства (табл. 2.6).

Оценка активов и обязательств клиента

	Характеристика заемщика	Варианты ответа
	Среднемесячный размер заработной платы за последние 6 месяцев, тенденция к ее изменению
	Динамика заработной платы
		Стабильна
		Снижается
	Прочие источники дохода, наличие других доходных вложений (наличие ценных бумаг, вкладов)	Дополнительная заработная плата
		Доходы от сдачи имущества в аренду
		Ценные бумаги
		Прочие доходы
	Наличие обязательств, уменьшающих доходы (платежи по кредиту, прочие задолженности, в том числе алименты)	Алименты
		Обязательства по кредиту
		Удержания по решению суда
		Страховые выплаты
		Плата за обучение

Порядок оценки финансовых возможностей потенциального заемщика

Характеристика	Условные обозначения
1. Прожиточный минимум в регионе кредитования
2. Лица на содержании, кол-во
3. Средняя зарплата за последние 3 мес.
4. Годовая сумма прочих регулярных доходов, учитываемых как источники погашения кредита
5. Итоговый среднемесячный доход	Сд = 3 + Пд/12
6. Расходы на содержание	Рс=(Л + 1) *Пм
7. Ежемесячная плата за квартиру (при приеме, аренде)
8. Годовая плата за учебу
9. Годовая сумма взносов по добровольному страхованию
10. Платежи в погашение текущей задолженности по займам, кредитам, процентам по ним (средние за последние 3 мес.)
11. Прочие расходы (алименты, вычеты по решению суда и т.п.), средние за последние 3 мес.
12. Итоговый среднемесячный расход	Ср = Рс + Пк + Пл +Пр + (Пу + Вс)/12
13. Среднемесячный располагаемый доход	Рд = (Сд - Ср)
Характеристика	Значение	Оценка по критерию
Доля ежемесячного платежа	Дп = Мп/Рд

Пятый этап оценки кредитоспособности заемщика - физического лица - оценка имеющегося у него имущества. Наличие собственности, владельцем которой потенциальный заемщик является, позволяет присвоить ему следующие баллы:

Приватизированная квартира - 3 балла;

Собственный дом, дача - 2 балла;

Садовый (дачный) участок - 1 балл;

Автомобиль - 2 балла;

Катер (яхта) - 3 балла;

Прочее - (-1) балла.

Если перечисленные объекты собственности застрахованы, клиенту дополнительно присваиваются три балла, если не застрахованы - ноль баллов.

На данном этапе потенциальный заемщик должен предоставит документ, подтверждающий собственность на жилье или договор аренды (найма) жилья, страховые полисы. Максимальное количество набранных баллов на данном этапе составляет 14 баллов.

На шестом этапе банк изучает сведения о приобретаемом за счет запрашиваемого кредита имуществе.

Если объектом кредитования является покупка квартиры, потенциальному заемщику присваиваются следующие баллы:

1. Предполагаемая стоимость приобретаемой квартиры:

До $25.000 - 4 балла;

До $50.000 - 3 балла;

До $75.000 - 2 балла;

До $100.000 - 1 балл

Свыше $100.000 - 0 баллов.

2. Срок кредита:

1 год - 5 баллов;

2 года - 4 балла;

3 года - 3 балла;

4 года - 2 балла;

5 лет - 1 балл.

3. Начальный капитал (% от стоимости квартиры):

30 % - 1 балл;

40 % - 3 балла;

50 % - 5 баллов;

- >50 % - 6 баллов.

Если объектом кредитования является покупка автомобиля, потенциальному заемщику присваиваются следующие баллы:

1. Продажная цена автомобиля в автосалоне:

До $10.000 - 3 балла;

- $10.000 - 20.000 - 2 балла;

Свыше $20.000 - 1 балл.

2. Условия хранения автомобиля:

Гаражный кооператив - 3 балла;

Охраняемая стоянка - 2 балла;

Гараж во дворе - 2 балла;

Тент-укрытие - 1 балл;

Нет условий - 0 баллов.

3. Наличие водительского удостоверения:

Нет - 0 баллов.

4. Водительский стаж:

До 1 года - 1 балл;

1-3 года - 2 балла;

Более 3-х лет - 3 балла.

На седьмом этапе оценки кредитоспособности физического лица изучаются сведения о поручителе (если клиент желает получить кредит под поручительство юридического лица). Если поручитель является клиентом ЗАО "ВТБ 24", клиенту присваивается 5 баллов, если другого банка - 0 баллов. Если поручитель является работодателем потенциального заемщика, клиенту присваивается 5 баллов, если не является работодателем - 0 баллов

На восьмом этапе оценки кредитоспособности клиента рассматриваются дополнительные сведения о потенциальном заемщике.

1. Привлекался ли клиент к уголовной ответственности

Да - (-10) баллов;

Нет - 0 баллов.

2. Наличие неисполненных решений суда:

Да - (-10) баллов;

Нет - 0 баллов.

3. Находится ли клиент под судом или следствием:

Да - (-5) баллов;

Нет - 0 баллов.

4. Предъявлены ли к клиенту иски в порядке гражданского судопроизводства:

Да - (-5) баллов;

Нет - 0 баллов.

5. Предпринимает ли клиент действия по получению кредитов в других банках (кредитных учреждениях):

Да - (-3) балла;

Нет - 0 баллов.

По результатам оценки кредитоспособности клиента в зависимости от набранных баллов кредит попадает в одну из категорий качества.

Размещено на Allbest.ru

...

Подобные документы

Теоретические аспекты оценки кредитоспособности предприятия-заемщика. Взаимоотношения банка с клиентами. Понятие и критерии кредитоспособности клиента. Методика оценки кредитоспособности заемщика, используемая банками экономически развитых стран.

дипломная работа , добавлен 07.12.2008


Критерии оценки кредитоспособности заемщика банком. Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности банком. Подходы и методы оценки кредитоспособности заемщиков. Анализ оценки кредитоспособности ООО "Вагон-Комплект". Краткая характеристика предприятия.

дипломная работа , добавлен 09.05.2009


Цели и задачи оценки кредитоспособности потенциальных заёмщиков. Показатели финансового состояния как средства оценки кредитоспособности. Анализ структуры и оборачиваемости капитала, ликвидности и платежеспособности предприятия, составление рейтинга.

курсовая работа , добавлен 16.12.2010


Понятие кредитоспособности, цели и задачи кредитования, методики анализа кредитоспособности заемщика. Финансовый анализ, рейтинговая оценка предприятий ОАО "Эффект" и ОАО "Акси". Комплексная оптимальная методика оценки кредитоспособности заемщика.

дипломная работа , добавлен 18.04.2012


Формы и методы оценки кредитоспособности юридического лица-заемщика: теоретические аспекты. Кредит и его роль в деятельности коммерческой организации. Базовые методы анализа кредитоспособности промышленных предприятий в банке.

реферат , добавлен 23.06.2007


Теоретические аспекты анализа кредитоспособности предприятия. Финансовая отчетность предприятия как информационная база для оценки его кредитоспособности. Расчет показателей ликвидности и платежеспособности, финансовой устойчивости, рентабельности.

дипломная работа , добавлен 25.03.2011


Понятие и критерии кредитоспособности, методика ее оценки на основе системы финансовых коэффициентов. Анализ денежного потока и делового риска на ОАО РАКБ "Донхлеббанк". Показатели кредитоспособности, используемые зарубежными коммерческими банками.

курсовая работа , добавлен 07.10.2011


Сущность и содержание оценки кредитоспособности предприятия, методы реализации данного процесса. Анализ кредитоспособности и обеспеченности собственными средствами ОАО "Славгородский завод радиоаппаратуры", показатели оценки ликвидности активов.

курсовая работа , добавлен 24.06.2011


Изучение основных показателей кредитоспособности заемщика, их документооборот. Экономическая характеристика предприятия по методике финансовых коэффициентов. Сравнение способов анализа и предложения по совершенствованию оценки кредитной организации.

дипломная работа , добавлен 03.02.2014


Сущность кредитоспособности и её оценки. Методы анализа финансового состояния и результатов деятельности предприятия. Анализ финансового положения и эффективности деятельности ОАО "Газпром". Оценка заёмщика по методике Сбербанка Российской Федерации.

Оценка кредитоспособности заемщика - физического лица

Кредитоспособность - это способность и готовность лица своевременно (в определенном будущем) и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты).

При оценке кредитоспособности заемщиков фактически надо ответить на два вопроса:

1. как оценивать перспективную финансовую состоятельность заемщика (т.е. как убедиться в том, будет ли он располагать возможностями выполнить свои денежные обязательства по кредиту к моменту истечения срока действия кредитного договора);

2. как оценивать, насколько он готов выполнить указанные обязательства (т.е. захочет ли он это сделать, можно ли ему доверять).

Адекватно оценить кредитоспособность заемщика - значит обоснованно, по возможности убедительно ответить на оба указанных вопроса.

В российском законодательстве не установлена обязанность банка проверять кредитоспособность клиента. В действующих законодательных актах содержатся лишь такие положения, которые можно трактовать как рекомендации на этот счет. Так, в Законе «О банках и банковской деятельности», в котором нет главы или хотя бы отдельной статьи, специально посвященной вопросам кредитования заемщиков, в ст. 24 содержатся лишь требования о том, чтобы КО классифицировала свои активы, выделяя сомнительные и безнадежные долги, соблюдала обязательные нормативы, располагала механизмами внутреннего контроля, адекватными масштабами и характеру проводимых операций, обеспечивающих надлежащий уровень надежности. Иначе решается данный вопрос за рубежом: в некоторых странах законодательно установлена обязанность банка убедиться в кредитоспособности соискателя кредита путем документальной проверки.

К настоящему времени коммерческие банки разных стран располагают значительным количеством методик оценки кредитоспособности. Наиболее широкое распространение получили следующие системы оценки кредитоспособности клиента: «правило шести Cи», CAMPARI, COPF, CAMEL, PARSER и др.

В приведенных системах оценки кредитоспособности клиентов составляющие их элементы чаще всего определяются как критерии отбора заемщиков или оценочные параметры, позволяющие сопоставить множество факторов потенциального риска. В целом наборы критериев отличаются скорее названиями, практически же рассматриваются одни и те же характеристики заемщиков.

Проанализируем наиболее популярные методики: правило 6 Си, методики РАRSER и САМРАRI.

s «правило 6 Си».

«Си-критерии» включают показатели: характер клиента (character), способность к заимствованиям (capacity), деньги (cash), обеспечение (collateral), условия (condition), контроль(control).

s методики РАRSER и САМРАRI

Названия их образованы из начальных букв следующих английских слов:

		информация о персоне потенциального заемщика, его репутации
		обоснование суммы испрашиваемого кредита
		возможность (условия) погашения кредита
		оценка обеспечения кредита
	ехреdiеnсу	целесообразность кредита
		вознаграждение банка (процентная ставка)
САМРАRI:
		репутация, характеристика (личные качества) заемщика
		способность возвратить кредит (оценка бизнеса заемщика)
		необходимость обращения за кредитом или
	маржа, доходность
		цель кредита
		размер кредита
		условия погашения кредита
		обеспечение, страхование риска непогашения кредита

Так, в практике европейских, американских и некоторых российских банков распространена методика САМРАRI. Анализ в соответствии сданной методикой заключается в поочередном выделении из кредитной заявки и прилагаемых к ней документов наиболее существенных факторов, определяющих деятельность клиента, в их оценке и уточнении после личной встречи с клиентом.

Легко заметить, что эта и другие методики претендуют на комплексную оценку клиента, а не только на выяснение уровня его финансовой состоятельности. Это обстоятельство можно толковать одновременно и как достоинство методик, и как их недостаток. Исходя из реальной банковской практики, можно утверждать, что при оценке кредитоспособности заемщика банка критерии и методы оценки будут меняться, в частности, в зависимости оттого, кто является заемщиком - физическое лицо, предприятие, финансовая организация или орган власти или управления.

Рассмотрим особенности оценки кредитоспособности физических лиц.

Важный момент организации кредитования физических лиц - имеющий определенные особенности анализ их кредитоспособности. При этом необходимо выяснить:

Кредитоспособность клиента в юридическом смысле, т.е. с точки зрения его правоспособности (правомерности заключения с ним кредитного договора);

Кредитоспособность клиента с экономической точки зрения: наличие у него источников доходов, имущества, необходимых для полного и своевременного выполнения им условий кредитного договора (возврат основного долга, уплата процентов);

Обеспечение кредита (наличие у него имущества, которое при необходимости может служить обеспечением возврата ссуженной ему стоимости).

Оценка кредитоспособности физических лиц - заемщиков осуществляется в общем случае в кредитном подразделении банка на основе информации, характеризующей его как экономического агента. Источниками такой информации могут быть сведения с места работы, с места жительства лица и др. Для определения кредитоспособности заемщика - физического лица работник кредитного подразделения оценивает фактически его платежеспособность, анализируя главным образом его доходы и расходы. К основным статьям доходов, как правило, относятся: доходы в виде оплаты труда; сбережения; вложения капитала; прочие доходы. Расходы физического лица включают: текущие расходы на покупки; выплаты налогов; периодические платежи по ранее полученным кредитам, займам; страховые платежи; коммунальные платежи и др.

Среднемесячный доход заемщика за вычетом налога на доходы физических лиц определяют следующим образом:

s Д - доход за вычетом налога на доходы физических лиц;

s Среднемесячный доход - среднемесячный доход за последние 6 месяцев;

s Ставка НДФЛ - ставка налога на доходы физических лиц в процентах.

В случае с пенсионерами среднемесячный доход определяется на основании справки из отделения Пенсионного фонда РФ и / или другого государственного органа, выплачивающего пенсию, в случаях с индивидуальными предпринимателями или лицами, либо занимающимся частной практикой, либо имеющими иной законный источник доходов, - на основании налоговой декларации (физические лица, за которых налоги вносят налоговые агенты, - на основании формы 2-НДФЛ за последний налоговый период). При этом из дохода вычитается сумма налогов, подлежащих уплате согласно декларации.

Далее из полученного значения среднемесячного дохода вычитают следующие суммы: все обязательные платежи, т.е. все удержания, производимые из дохода; обязательства по другим кредитам (кредитным заявкам на рассмотрении); обязательства по предоставленным поручительствам.

В итоге платежеспособность заемщика определяют на момент его обращения в банк следующим образом:

s- среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров - размер получаемой пенсии);

s - коэффициент зависимости от величины.

Так, если сумма равна или меньше 45 тыс. руб. (или ее эквивалента в иностранной валюте), то = 0,7, если больше - 0,8;

s - срок кредитования (в месяцах).

Таким образом, исходя из платежеспособности заемщика (Р) на момент его обращения в банк, можно определить максимальную сумму кредита Sp, которая может быть ему выдана:

s t - срок кредитования (в месяцах);

s р - годовая процентная ставка по кредиту.

Полученная величина максимальной суммы кредита корректируется в сторону уменьшения с учетом предоставляемого обеспечения возврата кредита и иных факторов, обусловленных социально-экономическими характеристиками заемщика и региона его проживания.

1. При этом совокупное обеспечение должно покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее 1 года (если кредит дается на срок менее года - процентов за период, установленный в кредитном договоре). Тем самым размер максимально возможного кредита (Si) с учетом совокупного обеспечения (О) определяется по следующей формуле:

2. t - период времени, в течение которого оценочная стоимость предметов залога с учетом поправочных коэффициентов либо сумма совокупного обеспечения должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов.

Если кредит дается сроком до 1 года, то этот период принимается равным сроку кредита (в целых месяцах), в остальных случаях - за 12 месяцев.

Таким образом, в целях определения максимальной величины кредита, которая может быть выдана физическому лицу, необходимо:

2) сравнить эти два значения. Максимальная сумма кредита не должна превышать меньшего из сравниваемых значений.

При оценке кредитоспособности физических лиц банки, как правило, используют следующие два взаимосвязанных метода.

1. Экспертный (логический) метод - предполагает анализ личных качеств и финансового положения потенциального заемщика. Экспертная оценка характеризуется степенью предпочтительности одних показателей другим. В этом случае на основе имеющейся информации о заемщике специалист банка стремится составить общее представление о заемщике и сравнить его с некими «стандартными образами», которые ассоциируются с различным уровнем кредитного риска.

Данный метод оценки кредитоспособности обычно подкрепляется мониторингом кредитной истории потенциального клиента. С этой целью банки пользуются информационными услугами кредитных бюро.

2. Второй, более распространенный метод определения кредитоспособности заемщиков - физических лиц получил название скоринга - отбора кредитных заявок, основанного на подсчете баллов (score). В таком методе используется накопленная в ходе наблюдения база данных по группам «хороших» и «плохих» кредитов, а также макроэкономическая информация и демографические данные, что позволяет выявить и оценить «веса» финансовых, экономических и мотивационных факторов, влияющих на ход возврата ссуд. Каждый ключевой фактор (показатель) получает в баллах числовую величину, соответствующую уровню его рискованности. Наибольшая детализация достигается, когда для всех кредитных продуктов и разных регионов используются отдельные скоринговые модели.

3. По результатам такого ранжирования составляется балльная шкала в виде сгруппированной по факторам таблицы (скоринговые карты). Путем сравнения ее данных с показателями, характеризующими заявителя, оценивается его кредитоспособность (платежеспособность). Претенденту, набравшему баллов больше критического (порогового) уровня, при отсутствии компрометирующей информации будет выдан кредит. Если же суммарный балл не превышает пороговой отметки, то просьба о кредите отклоняется. Таким образом, скоринговый подход выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью / ненадежностью потенциального заемщика. Важно обеспечить правильный отбор таких характеристик и определить соответствующие им весовые коэффициенты. При этом чем более однородна совокупность клиентов, на которой разрабатывается модель, тем точнее прогнозирование хода возврата ссуд.

По классификации западных специалистов, скоринг бывает двух типов:

1. так называемый аррlication (для оценки кредитоспособности аппликантов) применяется в том случае, когда нужно сразу исключить ненадежных заемщиков;

2. поведенческий, используемый для прогнозирования вероятности дефолта заемщика и потерь банка по этой причине.

В первом случае скоринговая карта разбивается на три зоны: «белую», «черную» и «серую». И если с первыми двумя все довольно ясно и решения по клиентам, относящимся к этим зонам, принимаются автоматически, то с «серой» зоной немного сложнее, поскольку здесь дополнительно требуются иные («ручные») методы проверки клиентов и принятия по ним решений. Границы между указанными зонами зависят от кредитной политики банка и его общей стратегии.

Второй тип скоринга (поведенческий) позволяет не только прогнозировать будущие дефолты, но классифицировать «плохие долги». За счет этого банк может выбирать наиболее подходящие для каждого случая задержки платежей или дефолта по кредиту схемы работы в соответствии со своими стратегическими целями.

Скоринговый метод должен применяться не по шаблону, а разрабатываться самостоятельно каждым банком исходя из особенностей, присущих ему и его клиентуре, учитывать традиции страны, изменения социально-экономических условий, влияющих на поведение людей. Прежде чем широко внедрять скоринг, каждый банк должен анализировать эффективность действующей модели и при необходимости модифицировать набор характеристик заемщика и шкалу их числовых оценок, т.е. регулярно обновлять скоринговые модели. По данным американской компании Fair Isaac, более 90% банков в рыночно развитых странах разрабатывают и регулярно обновляют свои скоринговые модели.

Рассмотрим использование скорингового метода на примерах немецкого и французского банков (сведения начала 2000-х гг.). Модель первого включает определение рейтинга клиента по следующим 12 показателям (табл. 1.3).

Таблица 1.3 - Скоринговая модель немецкого банка

Показатель	Оценка, в баллах
Информация	При отсутствии неблагоприятной информации из кредитного бюро клиент получает 10 баллов
Способность погашать задолженность	До 60% - 0; от 61 до 80% - 10; от 81 до 100% - 20
Наличие обеспечения	До 25% - 1; от 25 до 50% - 4; от 51 до 75% - 7; от 76 до 100%-12; более 100% -20
Наличие имущества	За наличие имущества (недвижимость, ценные бумаги, вклады в банках) -10
Кредиты, полученные в банке ранее	Клиенту не начисляются баллы, если он неаккуратно пользовался полученными ранее кредитами. Если клиент не пользовался ранее кредитом, то это оценивается в 5 баллов. Если ранее полученный кредит погашался своевременно или текущий погашается в соответствии с договором, то клиент получает 15 баллов
Квалификация	При отсутствии квалификации - 0 баллов. Если заемщик относится к вспомогательному персоналу, то оценивается в 2 балла, если к специалистам - 7; если он служащий - 9; пенсионер - 13; руководящие работники - 13
Трудовая деятельность у последнего нанимателя	До 1 года - 0; до 2 лет - 3; до 3 лет - 5; до 5 лет - 8; более 5 лет -12; пенсионер - 0
Сфера занятости	Государственная служба -10; другие сферы - 6; пенсионер - 0
Возраст заявителя	До 20 лет - 0; до 25 лет - 2; до 30 лет - 4; до 35 лет - 8; до 50 лет -9; до 60 лет-11; более 60 лет-16
Семейное положение	Холост - 8; женат - 14; женат, но живет отдельно - 6; разведен - 8; вдовец -8
Способ найма жилища	Не имеющий жилья - 0; имеющий жилье по найму - 5; собственное жилье -10
Количество иждивенцев	Нет -10; один - 7; два - 5; три - 2; более трех - 0

Правило принятия окончательного решения следующее: если претендент набирает 81 балл, то работник банка принимает положительное решение самостоятельно, если набрано от 61 до 80 баллов, то требуется решение вышестоящего менеджера. При рейтинге ниже 60 баллов кредит не будет выдан.

Другой подход в реализации скорингового метода оценки кредитоспособности физического лица применяет французский банк. Параметры его модели таковы (табл. 1.4)

Таблица 1.4 - Скоринговая модель французского банка

Показатель	Оценка, в баллах
Цель кредита	От 0 при выдаче денежного кредита до 100 при покупке автомобиля
Участие клиента в финансировании сделки	При оплате наличными менее 10% суммы - 0; от 10 до 45% - 30; более 45% - 50
Семейное положение	От 0 для разведенных супругов до ВО - с количеством детей менее 3
	От 0 для лиц моложе 25 лет до 100 - свыше 65 лет
Профессия	От 0 для студентов до 100 - для государственных служащих
Занятость	От 0 при сроке менее 1 года до 100 - при сроке более 4 лет
Чистый годовой доход	От 0 при доходе до 60 тыс. фр. до 100 - при доходе более 1В0 тыс. фр.
Владение недвижимостью	От 0 при найме квартиры до 80 - при наличии собственного дома
Срок кредита	От 140 при сроке менее 1 года до 0 - при сроке более 2 лет
Сумма на банковском счете	От 0 при остатке менее 50 тыс. фр. до 150 - при остатке более 50 тыс. фр.

При этом если потенциальный заемщик набрал в сумме более 510 баллов, то банк выдает ему кредит, если набрано 380-509 баллов, то дополнительно рассматриваются условия кредитования. При наборе менее 380 баллов заявителю будет отказано.

Опыт зарубежных банков свидетельствует о том, что повышенные баллы претендент часто получает за аккуратное погашение ранее полученных кредитов, стабильность дохода, длительность работы на одном месте и срока проживания по данному адресу, наличие собственного жилья. При оценке сферы занятости предпочтение отдается государственной службе.

Являясь достаточно технологичным, этот метод скоринга применяют в банках, реализующих крупные программы потребительского кредитования с использованием банковских карт. Однако главным образом он используется для укрепления связей кредитных и торговых организаций в форме, когда сотрудник банка, находясь непосредственно в магазине, принимает от желающих купить товар в кредит заполненные анкеты, содержащие необходимую информацию о клиентах (персональные данные; данные документа, удостоверяющего личность; адрес регистрации по месту жительства; адрес фактического проживания; социальный статус; семейное положение; количество детей и иждивенцев; размер личного и семейного дохода; тип недвижимости; сведения об образовании и месте работы и др.). Приспособленные для быстрой обработки, такие анкеты оперативно передаются в соответствующее подразделение банка, где с учетом материалов собственного архива принимается решение о выдаче или отказе в кредите. На это уходит всего несколько минут. При положительном решении параметры кредитования (размер процента, сумма и срок ссуды, величина первоначального собственного взноса) устанавливаются в зависимости от оцененной в баллах надежности заемщика и социальной значимости приобретаемого им товара. Некоторые банки при определении условий кредитования учитывают такой фактор, как легкость перепродажи недобросовестным клиентом товара, купленного в кредит.

Скоринговые модели обладают как преимуществами, так и недостатками. В числе их преимуществ можно отметить: быструю обработку кредитных заявок (экспресс-анализ в присутствии заявителя) и оперативность принятия решений; снижение уровня операционных расходов банка на основе унификации процедур оценки заемщиков; возможность эффективного управления кредитным портфелем; отсутствие необходимости длительного обучения персонала.

Однако следует иметь в виду, что балльная система анализа кредитных заявок должна быть статистически тщательно выверена и требует высокого профессионализма, постоянного обновления информации и самой методики, что заставляет часть банков, прежде всего мелкие, отказываться от идеи собственной модели скоринга из-за существенных затрат на ее подготовку и актуализацию.

Недостатки скоринговых схем оценки кредитоспособности физических лиц следующие: низкая адаптируемость (или высокая стоимость адаптации используемой модели под изменившееся положение дел); большая вероятность ошибки при определении кредитоспособности потенциального заемщика, обусловленная субъективным характером присвоения балльных оценок.

Подчеркнем еще раз следующее. В центре работы, связанной со скорингом, должна быть систематическая проверка эффективности действующей балльной модели для ее корректировки шкалы оценок, которую следует проводить по мере выявления неблагополучных ссуд, изменения условий и образа жизни семей.

Подводя итоги, хотелось бы отметить, что для обоснованной оценки кредитоспособности помимо информации в цифровых величинах нужна экспертная оценка квалифицированных аналитиков. В то же время сложность оценки кредитоспособности обусловливает применение разнообразных подходов к такой задаче - в зависимости как от особенностей заемщиков, так и от намерений конкретного банка-кредитора. При этом важно подчеркнуть: различные способы оценки кредитоспособности не исключают, а дополняют друг друга, т.е. применять их следует в комплексе.